严监管与审计质量改善——基于证监会138号《新规》的自然实验 被引量：9

1

作者 楼雯倩 吴斌 张雪莹 《审计与经济研究》 CSSCI 北大核心 2022年第4期57-65,共9页

以沪深A股上市公司2016—2019年样本数据作为实验组,选取同期中国大陆在中国香港上市的由内资事务所及国际四大审计的三组公司(H股、红筹股和民营股)作为对照组,采用DID方法实证检验了严监管与审计质量改善的相关性。结果显示,严监管的... 以沪深A股上市公司2016—2019年样本数据作为实验组,选取同期中国大陆在中国香港上市的由内资事务所及国际四大审计的三组公司(H股、红筹股和民营股)作为对照组,采用DID方法实证检验了严监管与审计质量改善的相关性。结果显示,严监管的《新规》导致会计师事务所面临更高的惩戒与诉讼风险压力,能够对会计师事务所强化法律责任与声誉管理起到积极作用,从而能够普遍改善会计师事务所的审计质量;进一步地,相较于小规模事务所,《新规》促进大规模事务所审计质量改善的效果更显著。 展开更多

关键词 严监管 138号《新规》 审计质量 惩戒风险 威慑效应 声誉管理 审计意见激进度

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中小商业银行高质量发展的策略探讨 被引量：8

2

作者 曹鸿英 荣凤芝 《理论探讨》 CSSCI 北大核心 2020年第4期120-125,共6页

中小商业银行作为我国金融体系的重要组成部分,对经济特别是中小微实体企业的发展起到关键性促进作用。目前,我国外部环境充满不确定性,国内经济进入转型升级关键时期,金融业供给侧结构性改革不断深入,金融科技与开放银行方兴未艾,银行... 中小商业银行作为我国金融体系的重要组成部分,对经济特别是中小微实体企业的发展起到关键性促进作用。目前,我国外部环境充满不确定性,国内经济进入转型升级关键时期,金融业供给侧结构性改革不断深入,金融科技与开放银行方兴未艾,银行业严监管步入常态化,中小商业银行既迎来了金融创新的新机遇,也面临复杂多变的外部环境。在新冠肺炎疫情席卷全球的今天,为实现中小商业银行的高质量发展,需要发挥其自身优势,实现差异化发展,同时要抓住金融科技发展的机会,在严监管形势下实现合规转型。 展开更多

关键词 中小商业银行 转型升级 金融科技 严监管

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转基因食品安全的领域归属与法律规制 被引量：1

3

作者 赵新 《北京化工大学学报（社会科学版）》 2023年第3期49-59,共11页

转基因食品安全领域通常会存在着各利益主体在领域归属确认与安全规制过程中的利益博弈。运用博弈论思维,构建博弈模型对法律领域与科学领域主体在食品安全规制下的交互策略选择进行分析可知,法律领域是转基因食品安全规制的正当性基础... 转基因食品安全领域通常会存在着各利益主体在领域归属确认与安全规制过程中的利益博弈。运用博弈论思维,构建博弈模型对法律领域与科学领域主体在食品安全规制下的交互策略选择进行分析可知,法律领域是转基因食品安全规制的正当性基础来源。从经济效益与潜在风险视角看,明确转基因食品安全的概念及其领域归属、遵循法律规制理论与实践动态差别化经验、借鉴欧盟设置的严格规制模式以及探究我国转基因食品安全的规制路径,具有重要意义。在我国涉及转基因食品安全立法的文件中,《食品安全法》等相关规范的硬法属性不足,应该采取“以外促进”方式,推进转基因基本法律规范的制定实施,建立健全转基因食品标识制度,拓展转基因食品领域公众参与监管途径,完善转基因食品安全侵权救济举措,多渠道创新规制路径以便有效应对转基因食品安全风险。在转基因食品安全的法律领域归属明确之后,相关领域规范性法律文件应将重点放在协调人身权益或是生态权益与成本收益之间的冲突,突出安全健康的优先地位。 展开更多

关键词 转基因食品安全 博弈论 严格规制 风险预防

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严监管对券商IPO收费的影响——基于证监会138号《新规》的准自然实验 被引量：1

4

作者 吴斌 冀郭冉 +1 位作者 楼雯倩 高永峰 《证券市场导报》 CSSCI 北大核心 2022年第3期33-42,共10页

本文基于券商IPO收费视角,利用2016―2019年资本市场数据,实证研究严监管对券商的影响以及可能产生的政策效应。研究发现:第一,《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(2018年修订,以下简称《新规》)的实施普遍提高了券商的IP... 本文基于券商IPO收费视角,利用2016―2019年资本市场数据,实证研究严监管对券商的影响以及可能产生的政策效应。研究发现:第一,《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(2018年修订,以下简称《新规》)的实施普遍提高了券商的IPO收费;第二,相较于低声誉券商,高声誉券商表现得更显著;第三,相比于业务数量低增长的券商,《新规》对高增长券商的IPO收费提高作用更显著。究其原因,《新规》的"威慑效应"和"责任增加效应"强化了券商IPO收费定价对券商声誉溢价的敏感性,对券商高质量执业和抑制IPO业务的机会主义行为起到了积极作用。 展开更多

关键词 严监管 IPO收费 券商声誉 威慑效应

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试论监狱执法体系的完善

5

作者 刘斌 马洁 《司法警官职业教育研究》 2022年第1期10-16,共7页

监狱执法由刑罚执行所依据的法律制度规范和具体执法实践两部分组成。目前,这两方面都存在一些问题和不足,导致监狱执法工作面临一些困惑。通过不断完善监狱执法工作所依据的法律制度规范,完善以严格、规范、公正、文明执法为导向的监... 监狱执法由刑罚执行所依据的法律制度规范和具体执法实践两部分组成。目前,这两方面都存在一些问题和不足,导致监狱执法工作面临一些困惑。通过不断完善监狱执法工作所依据的法律制度规范,完善以严格、规范、公正、文明执法为导向的监狱执法体系,提高监狱执法水平和监狱人民警察的执法能力,确保刑罚执行真正落到实处,促进社会的公平正义,实现国家长治久安。 展开更多

关键词 监狱执法 严格规范 公正文明 刑罚执行

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矛盾与协调:自由裁量还是严格规则

6

作者 马俊 《河南公安高等专科学校学报》 2009年第4期63-66,共4页

正确处理自由裁量和严格规则的关系在法官审判的实践中是极其重要的。从二者矛盾的产生原因出发,深入探讨法官应如何在司法实践中处理好二者之间的矛盾关系,以使二者相协调,可以最大限度地实现司法正义。

关键词 自由裁量 严格规则 司法正义

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秘密侦查在贿赂犯罪侦查中的必要性及其规制——以监听为视角

7

作者 陈波 《山西警官高等专科学校学报》 2011年第2期75-80,共6页

在贿赂犯罪的侦查中,采用监听等秘密侦查措施在对预防贿赂犯罪、打击贿赂犯罪起到促进作用的同时,还是履行国际公约义务的体现;在贿赂犯罪侦查中使用监听手段的同时,还应当对监听手段进行规制,防止违法监听的出现。

关键词 秘密侦查 监听 贿赂犯罪 反腐败公约 严格规制

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加快落实水资源最严格管理制度

8

作者 崔哲 宁继民 《水科学与工程技术》 2012年第B11期39-41,共3页

对新形势下水资源的重要性和水利战略地位进行了全新的阐述。并阐述了"确立‘三条红线',建立四项制度"等水资源管理的内容和要求。

关键词 严格 水资源管理 制度 三条红线

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严监管背景下农信社合规风险管理体系建设

9

作者 韩朦辉 《中小企业管理与科技》 2021年第3期8-9,共2页

2018年,银行业监管环境进一步趋严,不但强调对银行的监管,更提出了对监管人员职责的监管,这种严格的外部监管环境对农信社的合规风险管理带来了极大的挑战。农信社合规风险管理体系的建设和完善已势不容缓。论文提出了农信社合规风险管... 2018年,银行业监管环境进一步趋严,不但强调对银行的监管,更提出了对监管人员职责的监管,这种严格的外部监管环境对农信社的合规风险管理带来了极大的挑战。农信社合规风险管理体系的建设和完善已势不容缓。论文提出了农信社合规风险管理体系建设要从战略定位、文化渗透、防线搭建、专业专职化、考核和追究六个维度入手,推进合规风险管理长效机制的建设。 展开更多

关键词 严监管 农信社 合规风险 体系建设

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双控表达载体系统的构建及其在基因表达方面的应用（英文）

10

作者 翟景波 吕昌龙 《微生物学杂志》 CAS CSCD 2014年第6期55-64,共10页

可严格调控性是体现原核表达载体优越性的重要指标。构建了一种双控双调节原核表达载体系统,用双载体控制调节目的基因的表达,即SP6启动子(promoter)+乳糖(lac)调节基因表达系统和araB启动子(promoter)+ara C调节基因表达系统,分别由乳... 可严格调控性是体现原核表达载体优越性的重要指标。构建了一种双控双调节原核表达载体系统,用双载体控制调节目的基因的表达,即SP6启动子(promoter)+乳糖(lac)调节基因表达系统和araB启动子(promoter)+ara C调节基因表达系统,分别由乳糖类似物IPTG和阿拉伯糖(L-arabinose)诱导目的基因的表达。该系统由2个表达载体共同完成目的基因的表达。pE SP-1为主表达载体,即目的基因克隆到此表达载体上,由SP6启动子(promoter)+乳糖(lac)调节基因调控;pA RA-SP6为辅助表达载体,该载体通过SP6 RNA聚合酶的表达来控制调节主表达载体的启动子(SP6),由araB启动子(promoter)+ara C调节基因调控。实验结果显示该双控双调节表达载体系统控制严格,并且表达蛋白的量具有可调控性。 展开更多

关键词 原核表达载体 严格调控 漏表达 双控双调节表达载体系统

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金融强监管的实体经济效应——来自资管新规的经验证据 被引量：120

11

作者 李青原 陈世来 陈昊 《经济研究》 CSSCI 北大核心 2022年第1期137-154,共18页

防范和化解金融风险、促进实体经济高质量发展是当前中国金融改革的重要目标。本文选取基于这一目标而实施的资管新规为准自然实验,以2016—2019年中国A股非金融非房地产类上市企业半年度数据为样本,检验金融强监管的实体经济效应。研... 防范和化解金融风险、促进实体经济高质量发展是当前中国金融改革的重要目标。本文选取基于这一目标而实施的资管新规为准自然实验,以2016—2019年中国A股非金融非房地产类上市企业半年度数据为样本,检验金融强监管的实体经济效应。研究发现,资管新规实施后,金融化程度较高的企业投资显著增加,表明强化金融监管抑制了企业“脱实向虚”,从而支持监管有效观。进一步检验发现,资管新规积极的实体经济效应主要体现在国有企业、高管有金融背景的企业及民间金融发展水平和影子银行水平较高的地区,而压缩金融投资、降低债务融资成本是资管新规发挥这种效应的两个作用机制。此外,资管新规对持有短期和长期金融资产的企业都发挥了积极的实体经济效应,但主要体现在短期金融资产配置较多的企业。本文为金融强监管的实体经济效应初步提供了来自中国的微观证据,为进一步释放金融监管的制度改革红利,进而促进实体经济高质量发展提供了重要的政策启示。 展开更多

关键词 金融强监管 实体经济效应 资管新规 “挤出”效应 “蓄水池”效应

原文传递

政策性负担、规制俘获与食品安全 被引量：111

12

作者 龚强 雷丽衡 袁燕 《经济研究》 CSSCI 北大核心 2015年第8期4-15,共12页

当承担着区域发展、税收、就业等政策性负担的食品企业发生食品安全事故时,地方政府出于政策目标及政治绩效等方面的考虑,往往不得不放任、掩饰甚至庇护企业,企业也会挟此为获取更高利润而牺牲食品安全。本文研究表明:由政策性负担导致... 当承担着区域发展、税收、就业等政策性负担的食品企业发生食品安全事故时,地方政府出于政策目标及政治绩效等方面的考虑,往往不得不放任、掩饰甚至庇护企业,企业也会挟此为获取更高利润而牺牲食品安全。本文研究表明:由政策性负担导致的规制俘获是造成政府食品安全监管缺位的重要原因。进一步,在监管技术与监管能力相对较低的市场发展初期,由于严格监管的有效性不足且与地方发展目标相冲突,政府通常会以牺牲食品安全为代价换取地方发展。随着监管技术与监管能力提高,严格监管能够有效保障食品安全,并促进整体食品产业发展,从而更好地实现政府目标。然而地方政府由于无法克服政策性负担导致的规制俘获,往往难以实施严格监管。只有通过司法独立、垂直监管、社会监督等监管模式转变,引入不受政策性负担影响的监管主体,才能积极推动食品安全监管向严格依法治理转型。 展开更多

关键词 食品安全 政策性负担 规制俘获 严格监管 依法治理

原文传递

金融科技、强环境规制与区域工业绿色发展 被引量：10

13

作者 刘晶 张尧 《财经理论与实践》 CSSCI 北大核心 2022年第2期123-131,共9页

基于工业绿色增长、资源环境压力、绿色政策支持三个维度构建工业绿色发展评价体系,对全国30个省、区、市工业绿色发展水平进行测度;在此基础上探讨金融科技对工业绿色发展水平提升的传导机制,并运用三重差分模型分析强环境规制下金融... 基于工业绿色增长、资源环境压力、绿色政策支持三个维度构建工业绿色发展评价体系,对全国30个省、区、市工业绿色发展水平进行测度;在此基础上探讨金融科技对工业绿色发展水平提升的传导机制,并运用三重差分模型分析强环境规制下金融科技对工业绿色发展水平提升的补偿效应。结果表明:我国工业绿色发展取得明显成效,东部地区发展水平较高,中部次之,西部较低。其中,金融科技对工业绿色发展水平提升具有正面效应,强环境规制下金融科技发展程度越高的地区对其工业绿色发展水平提升效应愈加显著。因此,亟须推动工业绿色协调发展,强环境规制地区更应注重借助金融科技手段驱动工业绿色发展提质增效。 展开更多

关键词 金融科技 强环境规制 工业绿色发展 三重差分模型 传导机制

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金融强监管与金融市场稳定 被引量：3

14

作者 刘炳荣 孙志红 魏涛 《金融论坛》 北大核心 2023年第9期47-57,共11页

本文以《资管新规》这一强监管政策的出台为准自然试验,利用2010-2021年中国A股非金融企业数据,考察金融强监管对金融市场稳定的影响。研究发现:资管新规的出台降低了个股股价崩盘风险,发挥了“风险缓释”的作用;上述效应在非国有企业... 本文以《资管新规》这一强监管政策的出台为准自然试验,利用2010-2021年中国A股非金融企业数据,考察金融强监管对金融市场稳定的影响。研究发现:资管新规的出台降低了个股股价崩盘风险,发挥了“风险缓释”的作用;上述效应在非国有企业和套利动机较强的企业中更为显著;金融强监管既能通过约束企业影子银行化引导其回归主业,又能促使企业提高信息透明度、降低市场非理性情绪,在投资和信息的双重作用下助推实现金融市场稳定;企业自身不确定性感知、证券分析师关注和地方金融监管强度的提高增加了金融强监管的“风险缓释”效应。 展开更多

关键词 金融强监管 影子银行化 股价崩盘风险 投资机制 信息机制

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全面从严治党背景下党内法规建设路径研究 被引量：6

15

作者 陈松友 王雷 《廉政文化研究》 2021年第4期31-39,共9页

全面从严治党的根本是制度治党,而制度治党中制度之“骨干”便是党内法规,要推进全面从严治党就必须加强党内法规建设。以党内法规建设推进全面从严治党要注重把握其内在逻辑,同时全面检视当前党内法规建设现状,多措并举、精准施策。其... 全面从严治党的根本是制度治党,而制度治党中制度之“骨干”便是党内法规,要推进全面从严治党就必须加强党内法规建设。以党内法规建设推进全面从严治党要注重把握其内在逻辑,同时全面检视当前党内法规建设现状,多措并举、精准施策。其主要建设路径有:着力完善党内法规体系,筑牢以党内法规建设推进全面从严治党的制度基础;全面提升党内法规执行力,抓住以党内法规建设推进全面从严治党的关键所在;不断加强党内法规文化建设,厚培以党内法规建设推进全面从严治党的文化土壤。 展开更多

关键词 党内法规 全面从严治党 党内法规体系 党内法规执行力 党内法规文化

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金融强监管、短贷长投与企业债务风险:来自《资管新规》的证据

16

作者 杨青 田汝彦 孙飞帆 《国际金融研究》 北大核心 2024年第4期85-96,共12页

金融强监管旨在防范和化解系统性金融风险,进而推动实体经济高质量发展。本文以《资管新规》的实施作为准自然实验,以2016—2022年中国A股非金融、非房地产类上市公司半年度数据为样本,考察金融强监管对企业债务风险的影响。研究发现:... 金融强监管旨在防范和化解系统性金融风险,进而推动实体经济高质量发展。本文以《资管新规》的实施作为准自然实验,以2016—2022年中国A股非金融、非房地产类上市公司半年度数据为样本,考察金融强监管对企业债务风险的影响。研究发现:《资管新规》的实施加剧了短贷长投企业的债务违约风险,且这一影响在非国有企业、低成长型企业和银行竞争水平较低的地区表现更加明显。机制分析表明,这一影响由企业外部融资环境变化和债务偿还压力共同作用实现,实施《资管新规》引致的影子银行业务收紧加剧了短贷长投企业的债务偿还压力,最终导致其债务风险上升。进一步研究发现,《资管新规》对企业债务违约风险的影响是多方面的,若短贷长投由过度投资所致,则《资管新规》的影响主要体现为治理效应和缓解债务风险;若短贷长投由长期融资约束所致,则《资管新规》的影响主要体现为流动性效应和加剧债务风险。本文从企业债务风险的角度拓展了《资管新规》的政策效应研究,为优化强监管政策提供经验参考。 展开更多

关键词 金融强监管 短贷长投 债务风险

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金融强监管与企业银行贷款——来自委贷新规的经验证据

17

作者 徐思 龚勋 +1 位作者 何晓怡 王智源 《会计研究》 北大核心 2023年第12期92-105,共14页

本文以委贷新规出台作为外生冲击,考察金融强监管政策对借款方企业银行贷款的影响。研究发现,委贷新规出台后,借款方企业的银行贷款显著减少,且这一影响在非国有企业、政策限制类行业以及影子银行水平较高的地区更为突出。机制分析表明... 本文以委贷新规出台作为外生冲击,考察金融强监管政策对借款方企业银行贷款的影响。研究发现,委贷新规出台后,借款方企业的银行贷款显著减少,且这一影响在非国有企业、政策限制类行业以及影子银行水平较高的地区更为突出。机制分析表明,委贷新规主要通过提高企业违约风险、强化契约条款设置,影响借款方企业的银行贷款。进一步地,在面对上述融资压力时,借款方企业会在一定程度上遵循优序融资理论提出的“内源融资”—“外源融资”顺序进行应对,表现为内源融资中现金持有及留存收益的增加、存货水平的降低、商业信用供给的减少,外源融资中股权融资的增加。本文为金融强监管的政策有效性提供了微观证据,也为政府完善金融监管举措提供参考。 展开更多

关键词 金融强监管 委贷新规 委托借款 银行贷款

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金融强监管的就业促进效应——来自资管新规的经验证据

18

作者 潘海颖 黄旭 《浙江工业大学学报（社会科学版）》 CAS 2023年第3期277-285,共9页

资管新规是金融市场改革的重要制度安排,旨在通过加强金融监管来防控金融风险、促进实体经济发展。以资管新规的出台作为准自然实验,考察金融强监管对企业劳动力雇佣的影响。研究发现,资管新规显著提高了金融化程度较高的企业的劳动力... 资管新规是金融市场改革的重要制度安排,旨在通过加强金融监管来防控金融风险、促进实体经济发展。以资管新规的出台作为准自然实验,考察金融强监管对企业劳动力雇佣的影响。研究发现,资管新规显著提高了金融化程度较高的企业的劳动力雇佣增长率,表明金融强监管促进了企业的劳动力雇佣。进一步的机制检验表明,固定资产投资是资管新规促进企业劳动力雇佣的重要影响路径。横截面检验发现,资管新规的就业促进效应主要表现在影子银行发展水平较高地区、产业政策支持行业以及银企关系较好的企业。为金融强监管的就业促进效应初步提供了来自中国的微观经验证据,也为释放金融监管制度改革红利、健全就业促进机制提供了重要启示。 展开更多

关键词 金融强监管 就业促进效应 资管新规 固定资产投资

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金融强监管与劳动收入份额——基于资管新规的经验证据

19

作者 马慧 陈胜蓝 +1 位作者 刘晓玲 王鹏程 《金融研究》 北大核心 2023年第12期132-149,共18页

在资管新规准自然实验情境下,本文考察并发现,引导资金回归实体经济的金融强监管能显著提升劳动收入份额,尤其对那些可能存在过度金融化、高管具有金融背景、所处地区民间金融发展水平较高及劳动力议价能力较高的企业较显著。基于金融... 在资管新规准自然实验情境下,本文考察并发现,引导资金回归实体经济的金融强监管能显著提升劳动收入份额,尤其对那些可能存在过度金融化、高管具有金融背景、所处地区民间金融发展水平较高及劳动力议价能力较高的企业较显著。基于金融监管和劳动力结构优化的机制检验结果表明:资管新规促使资本回归实体后,企业对劳动力结构的优化,是提升劳动收入份额的重要机制。通过分解劳动收入份额发现,资管新规主要改善了普通员工收入份额而非管理层收入份额,并缩小了企业内部管理层与普通员工之间的收入差距。本文从改善劳动收入份额视角提供了金融监管增进民生福利的新途径,研究结论对于探索如何发挥金融调节收入分配及促进共同富裕的积极作用具有启示意义。 展开更多

关键词 金融强监管 资管新规 劳动收入份额 劳动力结构

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党内法规与国家法律、全面依法治国的辩证关系研究 被引量：3

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作者 李哲 《新疆大学学报（哲学社会科学版）》 CSSCI 2020年第3期26-32,共7页

党的十八大以来,以习近平同志为核心的党中央高度重视党内法规制度体系建设,要求将依规治党和依法治国统一起来,将党内法规纳入我国法治体系一体建设、同步推进。但是,党内法规不是国家法律,不具有法律的特征,二者不能混淆,不能将党内... 党的十八大以来,以习近平同志为核心的党中央高度重视党内法规制度体系建设,要求将依规治党和依法治国统一起来,将党内法规纳入我国法治体系一体建设、同步推进。但是,党内法规不是国家法律,不具有法律的特征,二者不能混淆,不能将党内法规作为法律的表达形式。党内法规与国家法律具有同样的人民立场,从严治党、依规治党也是全面依法治国的应有之义。党内法规是中国特色社会主义法治体系的有机构成,加强党内法规制度体系建设有利于促进党依宪依法执政、带头守法,加强和改善党对全面依法治国的领导。 展开更多

关键词 全面依法治国 全面从严治党 党内法规 法律

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