建筑类央企财务公司资金集中管理问题

1

作者 曹畅 《中国经贸》 2024年第17期56-58,共3页

近年来,信息技术飞速发展,国内经济市场发展迅速的同时,面临需求收缩、供给冲击和预期转弱的三重压力,央企集团的经营领域不断深化、业务体量持续壮大,也同时面对管理能力现代化、国资监管数字化的新要求,本文以建筑类企业为例,研究建... 近年来,信息技术飞速发展,国内经济市场发展迅速的同时,面临需求收缩、供给冲击和预期转弱的三重压力,央企集团的经营领域不断深化、业务体量持续壮大,也同时面对管理能力现代化、国资监管数字化的新要求,本文以建筑类企业为例,研究建筑类央企当前资金集中管理的现状,结合具体实践中面临的问题,提出借助司库体系建设、优化信息管理系统、强化资金风险管控、通过人才引进与培养等方式,发挥财务公司平台作用,提升资金集中运营水平,强化资金风险防范能力,以应对市场形势变化,助力集团企业高质量发展,实现经济价值最大化的目标。 展开更多

关键词 风险防范能力 资金集中管理 风险管控 供给冲击 国资监管 信息管理系统 建筑类企业 央企

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略谈中央企业全面风险管理 合规管理与内部控制 被引量：5

2

作者 肖尧 许敏锐 《国有资产管理》 2021年第7期11-14,共4页

为贯彻党中央、国务院关于防范化解重大风险和推动高质量发展决策部署,推动解决存在的问题,2019年10月,国务院国资委下发《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》,要求中央企业建立健全内部控制(以下简称内控)体系,... 为贯彻党中央、国务院关于防范化解重大风险和推动高质量发展决策部署,推动解决存在的问题,2019年10月,国务院国资委下发《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》,要求中央企业建立健全内部控制(以下简称内控)体系,增强企业抗风险能力,推动全面风险管理、合规管理与内部控制的有效融合。回顾历史,2006年6月,国务院国资委颁布了《中央企业全面风险管理指引》,为中央企业做好风险管理工作提供了指南。 展开更多

关键词 合规管理 风险管理工作 内部控制体系建设 企业全面风险管理 抗风险能力 有效融合 国务院国资委 高质量发展

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新时期国有企业内部审计整改存在的问题及对策研究 被引量：5

3

作者 靖永亮 《纳税》 2019年第19期223-223,225,共2页

审计整改是审计工作程序的重要组成部分,是审计成果展现的重要抓手,是审计价值体现的直接方式,审计整改能否有效落实,关系到内部审计监督职能发挥,影响到企业治理、风险管理、内部控制等各项管理质量的有效提升。在实际审计工作中,往往... 审计整改是审计工作程序的重要组成部分,是审计成果展现的重要抓手,是审计价值体现的直接方式,审计整改能否有效落实,关系到内部审计监督职能发挥,影响到企业治理、风险管理、内部控制等各项管理质量的有效提升。在实际审计工作中,往往由于审计整改无法完全落实到位严重影响了审计效能的发挥。本文通过对新时期审计整改要求、审计整改存在的问题及对策的阐述,意在帮助国有企业有效推动审计整改,不断提升审计效能。 展开更多

关键词 国有企业 内部审计 审计整改

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司库票据集中管理平台助力企业高质量发展 被引量：1

4

作者 安琦 《国际商务财会》 2023年第20期63-66,共4页

票据管理是企业财务管理的重要组成部分,提升票据管理水平对于建设世界一流财务管理体系的重要性不言而喻。在此背景下,文章从企业票据管理现状着手,对如何构建适合的司库票据管理模式,助力提升财务管理精细准确、集中管控、数智化水平... 票据管理是企业财务管理的重要组成部分,提升票据管理水平对于建设世界一流财务管理体系的重要性不言而喻。在此背景下,文章从企业票据管理现状着手,对如何构建适合的司库票据管理模式,助力提升财务管理精细准确、集中管控、数智化水平等进行探索。同时,财务公司作为企业“内部银行”,承担着加强企业资金集中管理和提高资金使用效率的职能,如何发挥财务公司在司库票据管理中的积极作用也是文章探讨的重要内容。 展开更多

关键词 票据管理 司库管理 集团企业

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建筑类企业集团司库体系构建的探讨 被引量：4

5

作者 龚孟希 《国际商务财会》 2022年第15期34-37,共4页

资金管理是企业管理的重要组成部分,在国际国内企业司库管理的成功实践基础上,在国资委的大力推动下,在金融服务行业蓬勃发展的助力下,在企业资金管理不断向纵深发展的背景下,企业集团通过建设司库体系进一步提高资金管理效率,提升企业... 资金管理是企业管理的重要组成部分,在国际国内企业司库管理的成功实践基础上,在国资委的大力推动下,在金融服务行业蓬勃发展的助力下,在企业资金管理不断向纵深发展的背景下,企业集团通过建设司库体系进一步提高资金管理效率,提升企业价值已成为大势所趋。建筑类企业资金运作具有显著的行业特点,文章通过总结国际、国内司库管理经验,结合建筑类集团企业资金管理的特点,探索建筑类企业集团司库建设模式,为同类型企业司库建设提供借鉴。 展开更多

关键词 司库 资金管理 建筑类企业集团

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金融企业绩效评价体系优化策略研究 被引量：3

6

作者 厉洁 《山西财税》 2022年第8期49-51,共3页

一、绩效管理理念的发展平衡计分卡提出于20世纪90年代,当时美国哈佛商学院教授卡普兰和复兴全球战略集团创始人诺顿发现多数企业所采用的绩效评价系统比较单一,几乎完全依赖财务指标,于是创造性地提出平衡计分卡的概念,设置了财务、顾... 一、绩效管理理念的发展平衡计分卡提出于20世纪90年代,当时美国哈佛商学院教授卡普兰和复兴全球战略集团创始人诺顿发现多数企业所采用的绩效评价系统比较单一,几乎完全依赖财务指标,于是创造性地提出平衡计分卡的概念,设置了财务、顾客、内部流程、学习与成长四个维度的指标对企业进行绩效评价。这四个维度显著不同但又相互联系,其中学习和成长是企业发展的基础,向上为内部流程层面,然后是客户层面,最后是财务指标,在每一层面再分别建立战略目标、测量指标、执行方案等。平衡计分卡理论产生以来,这四个维度指标不断丰富和创新,逐渐成为管理会计领域的一项重要工具。 展开更多

关键词 财务指标 平衡计分卡 内部流程 绩效评价系统 学习与成长 哈佛商学院 战略目标 全球战略

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论新常态下建筑业财务公司风险管理 被引量：4

7

作者 叶智勇 《财政监督》 2018年第7期112-116,共5页

风险管理是金融企业经营成败的关键因素,也是企业持续健康发展的生命线。建筑业财务公司由于主业资金运转的特殊性,在风险表现方面呈现出信用风险稀释、流动性风险抬升,以及由于金融服务"供需矛盾"所导致的风险管理环境趋紧... 风险管理是金融企业经营成败的关键因素,也是企业持续健康发展的生命线。建筑业财务公司由于主业资金运转的特殊性,在风险表现方面呈现出信用风险稀释、流动性风险抬升,以及由于金融服务"供需矛盾"所导致的风险管理环境趋紧等特性。在经济新常态发展环境下,随着建筑主业经营模式和经营环境变化,建筑业财务公司还面临着风险的不确定性上升、外币汇率风险加大等新的挑战,同时,随着金融监管的全升级,财务公司面临的合规风险也进一步加大。为改善和加强风险管理,建筑业财务公司需要在风险管理过程树立底线思维、系统思维,坚持问题导向,做好提前预判,突出重点开展全面风险管理。 展开更多

关键词 金融 财务公司 建筑业 风险管理

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PPP融资模式分析及对策研究 被引量：3

8

作者 李雨纯 《国际商务财会》 2020年第5期37-39,共3页

PPP模式通过政府职能的转变,对市场资源进行合理配置,为促进基础设施建设领域健康发展做出了积极尝试。和他国不同,我国为社会主义市场经济国家,融资模式需要进行本土化改革,以更好地发挥社会主义市场经济的主导作用。但由于我国地方政... PPP模式通过政府职能的转变,对市场资源进行合理配置,为促进基础设施建设领域健康发展做出了积极尝试。和他国不同,我国为社会主义市场经济国家,融资模式需要进行本土化改革,以更好地发挥社会主义市场经济的主导作用。但由于我国地方政府部门建设技术和债务压力相较于建筑企业存在欠缺,从而导致城市基础设施在建设过程中存在很多问题。特别融资落地率低这一问题突出,因此,若想使PPP融资模式在我国的发展有更好的上升空间,现阶段针对制度与法律的改善必不可少。文章针对PPP融资模式进行探究,对发展现状、存在问题和相关对策进行分析。 展开更多

关键词 PPP 融资模式 发展进程

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“一带一路”战略下跨国企业构建境外财资中心研究——以中铁财务有限责任公司为例 被引量：3

9

作者 李雨纯 林鑫 +1 位作者 杨凯利 吴昊 《财会通讯（中）》 北大核心 2019年第10期66-70,共5页

为贯彻落实中国中铁股份公司境外金融服务保障工作要求,打造集团公司'走出去'、参与'一带一路'基础设施建设的投融资平台,建立多元化融资渠道,发挥聚合优势。笔者成立'全球资金集中管理体系建立与运营'管理实... 为贯彻落实中国中铁股份公司境外金融服务保障工作要求,打造集团公司'走出去'、参与'一带一路'基础设施建设的投融资平台,建立多元化融资渠道,发挥聚合优势。笔者成立'全球资金集中管理体系建立与运营'管理实验室调研小组,对部分央企境内财务公司和相关机构进行调研,结合大型跨国企业境外项目资金管理现状,完善前期境外财资中心搭建方案,对企业资金集中运营管理的具体模式、海外平台公司的职能定位和组织架构、开展的业务品种及操作模式具有重要意义。 展开更多

关键词 一带一路 跨国企业 区域中心 调研

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关于供应链金融在建筑类央企的应用研究 被引量：3

10

作者 吴昊 李雨纯 郭欣然 《中国总会计师》 2020年第10期57-59,共3页

当前我国经济正处于转型升级时期,金融作为现代经济发展的血液,其重要性不言而喻,实现产融共赢的供应链金融是近几年来发展起来的重要分支。当前产业链上下游企业商品链的交互及资金链的融通存在问题,尤其中小企业融资环境较为严峻,融... 当前我国经济正处于转型升级时期,金融作为现代经济发展的血液,其重要性不言而喻,实现产融共赢的供应链金融是近几年来发展起来的重要分支。当前产业链上下游企业商品链的交互及资金链的融通存在问题,尤其中小企业融资环境较为严峻,融资风险较难控制,这对整个产业链的协调发展产生了一定的阻碍。因此,近几年越来越多的企业投身于供应链金融系统中,旨在解决产业链整体的融资及金融服务需求。本文以建筑类企业为例,研究建筑类央企开展供应链金融对自身及整个产业链的影响。 展开更多

关键词 供应链金融 建筑类央企 产业链

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浅析企业战略规划的重要价值、存在问题和实现途径 被引量：3

11

作者 于泉 《中国高新技术企业》 2016年第33期151-153,共3页

企业战略规划对企业持续健康发展具有重要作用和价值,在企业战略规划的制定和实施是一项复杂的系统工程。企业要坚持"创新、协调、绿色、开放、共享"五大发展理念,在对企业面临的环境全面调研分析的基础上,做到合理分配企业资... 企业战略规划对企业持续健康发展具有重要作用和价值,在企业战略规划的制定和实施是一项复杂的系统工程。企业要坚持"创新、协调、绿色、开放、共享"五大发展理念,在对企业面临的环境全面调研分析的基础上,做到合理分配企业资源,制定可行推进措施,设定合理保障措施,切实对企业发展起到引领、指导、控制、督促的作用。 展开更多

关键词 企业管理 战略规划 价值分析 科学编制 保障体系

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保持健康的职业状态 提升企业管理效能 被引量：2

12

作者 于泉 《中国管理信息化》 2017年第7期108-110,共3页

健康的职业状态是员工实现职业进步和全面发展的必备条件。保持良好的职业状态是企业和员工共同努力的结果,员工在为企业创造更大的价值和效能的同时实现自我价值。企业认真关注员工职业理想和职业生涯、实行合理的激励约束机制、打造... 健康的职业状态是员工实现职业进步和全面发展的必备条件。保持良好的职业状态是企业和员工共同努力的结果,员工在为企业创造更大的价值和效能的同时实现自我价值。企业认真关注员工职业理想和职业生涯、实行合理的激励约束机制、打造良好的企业文化是营造企业整体健康职业状态的重要因素,员工主动提升自我素质能力、责任感和使命感是实现健康职业状态内在因素。 展开更多

关键词 职业状态 企业环境 自我提升 管理效能

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集团财务公司资金集中管理问题探讨 被引量：1

13

作者 孔维涛 《中文科技期刊数据库（全文版）经济管理》 2022年第8期166-169,共4页

在我国社会经济体系不断发展的过程中,集团型企业迎来了全新的发展机遇,这使得集团型企业整体的经营规模得以不断拓展。为了能够有效应对经营规模的拓展所引发的各类问题,集团便需通过组建财务公司针对集团公司的资金进行集中管理的方式... 在我国社会经济体系不断发展的过程中,集团型企业迎来了全新的发展机遇,这使得集团型企业整体的经营规模得以不断拓展。为了能够有效应对经营规模的拓展所引发的各类问题,集团便需通过组建财务公司针对集团公司的资金进行集中管理的方式,借助现代化企业管理制度、模式的科学应用来从本质上提升自身财务管理工作的落实效率与质量,最终为集体整体市场竞争能力的提升提供更为充分的保障。基于此,本文针对集团财务公司资金集中问题展开深入探究,望能够对相关工作的开展起到一定的帮助。 展开更多

关键词 集团 财务公司 资金 集中管理

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论大型企业集团财资管理的创新与应用——基于某集团全球财资管理系统的创新实践 被引量：2

14

作者 贺传亮 许敏锐 +1 位作者 顾彬彬 傅宇 《国际商务财会》 2018年第11期26-30,共5页

大型企业集团管理层级的广度和深度均较多,传统的财资管理模式已无法满足集团快速发展的管理需求,同时各层级财务人员紧缺、管理效率不高、运营风险加大等问题也突显。为解决上述问题,必须创新集团财资管理手段。本文以某集团财务公司... 大型企业集团管理层级的广度和深度均较多,传统的财资管理模式已无法满足集团快速发展的管理需求,同时各层级财务人员紧缺、管理效率不高、运营风险加大等问题也突显。为解决上述问题,必须创新集团财资管理手段。本文以某集团财务公司建立的财资管理系统为例进行分析探讨。该系统将账户、融资、授信、担保、保函、票据、资信证明、数据监测等业务管理全部线上闭环运行;并与资金集中平台、财务共享服务平台进行关联,搭建各层级财资管理信息平台;以信息技术手段为抓手,统一标准体系,有效解决分散经营模式下的财资集中管理的难题;财资管理要素全流程在线实时更新,既强化了过程中的授权管理,又防范了控制风险。 展开更多

关键词 资金集中管理 财务共享平台 虚拟资金池 外汇集中管理

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大型央企打造数字化金融枢纽发展绿色金融的探索 被引量：1

15

作者 李静 《国际商务财会》 2022年第23期26-29,共4页

如何建立健全司库体系,打造集团数字化金融枢纽,助力发展绿色金融成为摆在大型央企落实“双碳”政策的核心举措。文章论述了大型央企数字化金融枢纽的本质,并指出央企打造金融枢纽的重要支撑是企业集团司库体系建设,重要方向是助力发展... 如何建立健全司库体系,打造集团数字化金融枢纽,助力发展绿色金融成为摆在大型央企落实“双碳”政策的核心举措。文章论述了大型央企数字化金融枢纽的本质,并指出央企打造金融枢纽的重要支撑是企业集团司库体系建设,重要方向是助力发展绿色金融,重要手段是数字化转型。 展开更多

关键词 数字化转型 金融枢纽 企业司库 绿色金融

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浅谈国有企业信贷风险与防控

16

作者 安琦 《中文科技期刊数据库（全文版）经济管理》 2022年第5期124-126,共3页

当前,在我国社会经济体系快速发展的背景下,国有企业也随之迎来高速发展,但需要注意的是,在国有企业发展阶段,违约事件也在不断频发,进而导致市场大环境对国有企业的信赖度也开始动摇。在面对众多众类型的国有企业客户,如何在贷款审查... 当前,在我国社会经济体系快速发展的背景下,国有企业也随之迎来高速发展,但需要注意的是,在国有企业发展阶段,违约事件也在不断频发,进而导致市场大环境对国有企业的信赖度也开始动摇。在面对众多众类型的国有企业客户,如何在贷款审查的中进行高效识别和控制风险是每位信贷业务人员都需要认真思考和探索的课题。基于此,本文主要分析国有企业信贷风险与相应的防控对策,希望可以为相关人士提供参考和借鉴。 展开更多

关键词 国有企业 信贷风险 风险防控 对策思考

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关于金融投资收益与风险的分析

17

作者 吴昊 《中文科技期刊数据库（全文版）经济管理》 2022年第5期144-147,共4页

在金融体系当中,有不少的方法以及理财产品可以由投资人加以购买,投资者在对投资收益加以获取的过程当中,也需要真正认识到金融投资具有风险,只有对投资风险加以规避,才可以对更多的利益进行获得。文章重点对金融行业的基本概念进行了介... 在金融体系当中,有不少的方法以及理财产品可以由投资人加以购买,投资者在对投资收益加以获取的过程当中,也需要真正认识到金融投资具有风险,只有对投资风险加以规避,才可以对更多的利益进行获得。文章重点对金融行业的基本概念进行了介绍,研究了金融市场投资的收益和风险,探讨了金融的发展问题,最后给出了有效防范风险提高利润的对策,以利用通过本文的论述,使得金融投资得到良性发展。 展开更多

关键词 金融投资 投资风险 投资收益

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大型建筑企业集团全球资金管理体系的建立与运营研究 被引量：1

18

作者 杨凯利 贺传亮 +2 位作者 李光 李雨纯 李琪 《创新世界周刊》 2018年第2期94-101,共8页

本文结合财务公司搭建集团全球资金管理体系及运营的实践过程,阐述全球资金集中管理的体系架构、运作模式、系统开发等,重点归纳了该体系建立的创新性、成效性及应用性。作为建筑业央企第一家应用SWIFT(环球银行金融机构电讯协会)联网... 本文结合财务公司搭建集团全球资金管理体系及运营的实践过程,阐述全球资金集中管理的体系架构、运作模式、系统开发等,重点归纳了该体系建立的创新性、成效性及应用性。作为建筑业央企第一家应用SWIFT(环球银行金融机构电讯协会)联网全球金融机构进行跨境结算,也是第一家以外汇管理局外汇管理政策开发专门的资金系统进行在线运营的单位,境内人民币管理在各行业先进经验的基础上创新推出了多级虚拟资金池中池的架构,从而在一个平台实现了全级次、多币种、全球化资金互联互通管理,对建筑业集团具备一定的推广和示范效应。最后对集团全球资金集中管理各类风险进行了提示,期望通过实践为进一步推动国内其他建筑业集团全球资金管理工作带来有益的借鉴作用。 展开更多

关键词 全球资金集中管理 境内人民币多级虚拟池中池 外汇资金SWIFT直联在线系统 跨境人民币双向资金池

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解读金融资产投资与现金流量管理的关系

19

作者 李雨纯 《经贸实践》 2018年第20期140-141,共2页

随着我国经济不断发展,企业面临越来越尖锐的市场竞争,为了提高企业核心竞争力,大多数非金融企业选择对自身资金进行金融资产投资和现金流量管理的搭配,为企业生存和发展提供流畅的资金链和发展空间。企业对金融资产投资和现金流量管理... 随着我国经济不断发展,企业面临越来越尖锐的市场竞争,为了提高企业核心竞争力,大多数非金融企业选择对自身资金进行金融资产投资和现金流量管理的搭配,为企业生存和发展提供流畅的资金链和发展空间。企业对金融资产投资和现金流量管理关系的处理水平,直接关系到企业在市场竞争中的生存能力和发展潜力,本文从金融资产投资和现金流量管理角度入手,分析企业强化投资和强化对现金流量管理的策略,为我国企业生存发展提供建设性意见。 展开更多

关键词 金融资产投资 现金流量管理

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联合保理——业务创新引发的思考

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作者 李晟玉 《国际商务财会》 2021年第9期78-81,共4页

中央企业是社会经济的核心,是经济良性运行、社会和谐稳定、可持续发展不可或缺的重要支撑力量。近几年,根据国务院国资委《中央企业降杠杆减负债指导意见》文件要求,央企成为“去杠杆”的中坚力量。随着金融业务综合化水平的不断提升,... 中央企业是社会经济的核心,是经济良性运行、社会和谐稳定、可持续发展不可或缺的重要支撑力量。近几年,根据国务院国资委《中央企业降杠杆减负债指导意见》文件要求,央企成为“去杠杆”的中坚力量。随着金融业务综合化水平的不断提升,某财务公司作为中央企业核心金融板块,在金融改革进程中不断探索可操作的资产经营类金融工具,将保理业务与银团业务相结合,发挥财务公司、金融机构、企业三方优势,帮助集团公司压降“两金”“去杠杆”,助力主业高质量发展,开启财务公司拓展“供应链金融”业务的新思路。 展开更多

关键词 去杠杆 联合保理 供应链金融

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