现金管理缺失引起的洗钱风险问题分析 被引量：1

1

作者 许元玲 杨德林 刘秀枝 《华北金融》 2009年第9期71-71,68,共2页

一、我国现金管理缺失所易引起的洗钱风险 （一）洗钱对象从单位账户向个人银行卡转变 随着网上银行业务的发展，客户不出门就可以将款项转入任何一个单位和个人的账户，然后通过任何一家金融机构的ATM机提取现金，无需接受金融机构... 一、我国现金管理缺失所易引起的洗钱风险 （一）洗钱对象从单位账户向个人银行卡转变 随着网上银行业务的发展，客户不出门就可以将款项转入任何一个单位和个人的账户，然后通过任何一家金融机构的ATM机提取现金，无需接受金融机构的审核，这无疑是反洗钱管理的一个漏洞。 展开更多

关键词 管理缺失 风险问题 反洗钱 现金 网上银行业务 金融机构 ATM机 银行卡

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如何对金融行业会计报表真实性进行稽核 被引量：1

2

作者 刘可福 高青 张淑英 《中国审计信息与方法》 1998年第10期33-34,共2页

金融行业会计报表真实性稽核，是指对金融机构吸收的存款与发放贷款的合规性、真实性、安全性的检查，以考核资金来源与资金运用的质量，保证存款的偿付能力，减少不合理的资金占用，防止资金积压、呆滞，避免资金损失，保障银行资金安... 金融行业会计报表真实性稽核，是指对金融机构吸收的存款与发放贷款的合规性、真实性、安全性的检查，以考核资金来源与资金运用的质量，保证存款的偿付能力，减少不合理的资金占用，防止资金积压、呆滞，避免资金损失，保障银行资金安全，提高资金管理水平。其稽核主要内... 展开更多

关键词 金融行业会计 真实性 金融机构 会计报表 存款户 财政性 会计科目 信用卡 发放贷款 分户帐

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查证原始凭证真实性的几种方法 被引量：1

3

作者 刘可福 吉建芳 郭跃进 《中国审计信息与方法》 2003年第10期22-23,共2页

关键词 票据管理 原始凭证 税务机关 中国 发票限额 防伪标记 商事凭证

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预算收入退库工作存在的问题及建议

4

作者 樊爱香 王鸿群 《华北金融》 2003年第7期32-33,共2页

本文针对预算收入退库工作存在的法规滞后、审批机构权属、“先征后退”企业的认定以及技术性差错等问题,提出了改进措施。

关键词 预算收入 退库工作 中国 金库业务 财政监督 国库管理制度 预算执行情况

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如何对违规贷款进行稽核

5

作者 刘可福 冯进 《中国审计信息与方法》 1999年第9期23-25,共3页

关键词 固定资产贷款 发放贷款 流动资金借款合同 政策性贷款 借款人 固定资产投资 短期借款 分户帐 信用卡透支 自筹资金

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银行假帐作假手段及查账方法

6

作者 刘可福 王玉珍 宋玉龙 《中国审计信息与方法》 2000年第11期4-5,共2页

关键词 银行假帐 查帐方法 目标任务型 帐外资金型

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农村金融发展缺陷及完善农村金融体系的思考

7

作者 葛中旺 《金融研究》 CSSCI 北大核心 2008年第5期I0092-I0094,共3页

1．商业银行“不愿”。由于国有商业银行在商业化改革中出于成本、收益和防范风险等多方面的考虑，不断撤并农村网点和上收信贷管理权限，使基层机构沦为只存不贷或少贷的“吸储机器”。股东权益最大化的目标使股份制商业银行不愿意将... 1．商业银行“不愿”。由于国有商业银行在商业化改革中出于成本、收益和防范风险等多方面的考虑，不断撤并农村网点和上收信贷管理权限，使基层机构沦为只存不贷或少贷的“吸储机器”。股东权益最大化的目标使股份制商业银行不愿意将资金投入到期限长、见效慢的农业项目，以及放贷成本较高、风险较高的普通农户和农村小企业。商业银行的“不愿”，引发了农村金融资源的“漏出”，直接导致了农业信贷资金投入的逐年减弱。 展开更多

关键词 农村金融体系 发展缺陷 国有商业银行 股份制商业银行 股东权益最大化 信贷管理权限 防范风险 资金投入

原文传递

非贫困县'五位一体'金融精准扶贫工作中存在的难点及建议

8

作者 武超雄 《中国经贸》 2017年第17期109-110,共2页

襄汾县大力实施'五位一体'金融精准扶贫模式,取得了显著成效.本文从襄汾县实际情况出发,分析'五位一体'金融精准扶贫工作中存在的难点及原因,探索非贫困县金融精准扶贫工作的有效方式.

关键词 '五位一体' 精准扶贫 难点 建议

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如何对资产负债比例管理进行稽核监督

9

作者 刘可福 卢鼎芳 《改革先声》 1997年第3期24-25,共2页

如何对资产负债比例管理进行稽核监督□刘可福卢鼎芳随着社会主义市场经济体制的逐步建立和金融体制改革的不断深入，我国专业银行商业化步伐进一步加快，银行应对资产业务和负债业务进行综合管理，以促进资产与负债的有机结合，保证银... 如何对资产负债比例管理进行稽核监督□刘可福卢鼎芳随着社会主义市场经济体制的逐步建立和金融体制改革的不断深入，我国专业银行商业化步伐进一步加快，银行应对资产业务和负债业务进行综合管理，以促进资产与负债的有机结合，保证银行资产的安全性、流动性和盈利性。对... 展开更多

关键词 资产负债比例管理 稽核监督 商业银行 平均余额 中长期贷款 资本充足率 风险权重资产 人民银行 资金管理 资产管理

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当前金融诈骗犯罪的特点及防范措施

10

作者 刘可福 丁彦良 张兰娥 《中国审计信息与方法》 2001年第10期5-6,37,共3页

关键词 金融诈骗罪 特点 对策

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预算外资金作弊手段及查账方法

11

作者 刘可福 吉建芳 卢鼎芳 《预算管理与会计》 2003年第4期34-35,共2页

作弊手段(一)巧立名目。利用职权自行设立多种项目收费,违规取得收入。(二)转入账外。利用银行委托收款,不给缴费单位开具收费单据,并将此项收费收入存入其他活期存款户。(三)隐藏截留。将预算外资金暗藏在往来款项中,从而截留收入。(四... 作弊手段(一)巧立名目。利用职权自行设立多种项目收费,违规取得收入。(二)转入账外。利用银行委托收款,不给缴费单位开具收费单据,并将此项收费收入存入其他活期存款户。(三)隐藏截留。将预算外资金暗藏在往来款项中,从而截留收入。(四)私设账户。例如。 展开更多

关键词 预算外资金 作弊手段 查账方法 资金来源 资金使用 资金管理

原文传递

现阶段精准扶贫工作的探索与思考

12

作者 武超雄 《山西农经》 2018年第1期22-23,共2页

党的十八大以来,扶贫工作的重要性愈发凸显,"精准扶贫"开始登上历史舞台,党的十九大报告明确2020年我国现行标准下农村贫困人口的脱贫目标,脱贫工作进入攻坚阶段。目前,精准扶贫理论体系全面形成,帮扶对象、目标进一步细化,... 党的十八大以来,扶贫工作的重要性愈发凸显,"精准扶贫"开始登上历史舞台,党的十九大报告明确2020年我国现行标准下农村贫困人口的脱贫目标,脱贫工作进入攻坚阶段。目前,精准扶贫理论体系全面形成,帮扶对象、目标进一步细化,实施方式日趋完善,但实践中仍存在贫困户识别难、缺少系统性规划和部门之间协调难度大等问题,继续强化基层党组织在扶贫攻坚中的领导地位和能动作用,保证效果的持续性成为当前应予以关注的重要方面。 展开更多

关键词 精准扶贫 扶志 扶智 持续性

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假发票作假手段及查证方法

13

作者 刘可福 高水清 +1 位作者 卢鼎芳 马鸿鹏 《中国审计信息与方法》 2000年第2期21-22,共2页

关键词 假发票 虚假发票 套用发票 作假手段 查证方法

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国库会计风险与防范

14

作者 许元玲 王鸿群 《华北金融》 2004年第9期52-,55,共2页

近几年,部分市县财政风险越来越大、盗用国库资金案件时有发生,客观上要求中央银行国库部门必须强化监管职能,加强内部控制,提高人员素质,消除会计风险.

关键词 国库会计 风险防范 国库业务

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如何对存款业务进行稽核检查

15

作者 刘可福 李莉 崔临萍 《金融科学（中国金融学院学报）》 CSSCI 1998年第2期118-121,共4页

存款业务的稽核,是指对各金融机构吸收存款的合规性、真实性、安全性的检查,以考核资金来源的质量,保证存款的偿付能力,促进资金管理水平。其稽核主要内容和要求如下: 第一,对企业存款和一般机关团体存款进行合规性稽核,以检验银行存款... 存款业务的稽核,是指对各金融机构吸收存款的合规性、真实性、安全性的检查,以考核资金来源的质量,保证存款的偿付能力,促进资金管理水平。其稽核主要内容和要求如下: 第一,对企业存款和一般机关团体存款进行合规性稽核,以检验银行存款资金的质量,促进真实反映资金来源的性质,以提高组织资金、管理资金的水平。 第二,对储蓄存款进行检查,促进各金融机构更好地贯彻落实储蓄政策和利率政策,加强经营管理,积极为“四化”建设集聚资金。 第三,对存款支付能力进行稽核,促进建立存款的内控制度和认真执行存款备付金制度,保证存款能及时正确的支付。 第四,对缴存款资金进行稽核,促进缴存款的货币政策有效实施,以使中央银行信贷资金完整、有效及时地进行宏观调节。 展开更多

关键词 存款业务 稽核检查 储蓄 银行 中国

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金融业电脑犯罪的手段及防范措施

16

作者 刘可福 许元玲 张兰娥 《中国审计信息与方法》 1999年第1期37-38,共2页

关键词 防范措施 电脑犯罪 金融业 金融电子化系统 计算机系统 计算机辅助 电脑稽核 金融稽核 微机处理程序 人民银行

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国库工作面临的新问题及对策

17

作者 刘可福 王鸿群 《预算管理与会计》 2004年第7期44-45,共2页

随着财税体制改革的深化，《国库会计核算系统(2.0版)》的推广应用、中央银行会计业务的“四集中”，国库工作面临新的更高要求。而且，人民银行职能调整以后，作为国家预算执行重要组成部分，国库部门的地位及作用将日益凸现出来。在... 随着财税体制改革的深化，《国库会计核算系统(2.0版)》的推广应用、中央银行会计业务的“四集中”，国库工作面临新的更高要求。而且，人民银行职能调整以后，作为国家预算执行重要组成部分，国库部门的地位及作用将日益凸现出来。在新形势下，如何切实搞好国库工作，有效防范化解国库资金风险，是一个值得关注的问题。 展开更多

关键词 国库 组织机构 人员 监督管理 会计业务

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基于安全审计系统在网络安全管理中的应用 被引量：4

18

作者 辛晶 《电子技术与软件工程》 2017年第21期185-185,共1页

互联网时代,信息化手段虽然提高企业工作效率,但网络安全问题也暴露出来,内网敏感信息泄露、越权访问内网应用系统等违反网络安全协议产生的风险。入侵检测系统、网络防火墙在一定程度上可以防止网络外部的入侵,但其无法审计网络内部用... 互联网时代,信息化手段虽然提高企业工作效率,但网络安全问题也暴露出来,内网敏感信息泄露、越权访问内网应用系统等违反网络安全协议产生的风险。入侵检测系统、网络防火墙在一定程度上可以防止网络外部的入侵,但其无法审计网络内部用户对网络的访问行为,使得网络不安全事件频频发生。本文基于网络安全管理详细介绍了安全审计系统以及功能,阐述了安全审计系统的必要性,最后探究安全审计系统在网络安全管理中的实际应用。 展开更多

关键词 安全审计系统 网络安全管理 措施

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浅谈做好新形势下的党委办公室工作

19

作者 王学会 《神州》 2017年第26期255-255,共1页

党委办公室作为党委的参谋助手、机关的运转枢纽、联系服务群众的桥梁纽带，要把政治素养作为第一素质，要敏于感知新时势，加大推动落实力度，努力建设高素质干部队伍。

关键词 党办 新形势 工作创新

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关于局域网地址的科学管理研究

20

作者 辛晶 《科学中国人》 2017年第8X期97-97,共1页

局域网(Local Area Network,LAN)其实可以称其为内网,直观的说起来,可以说局域网它和网吧差不多。我们知道是用交换机,路由把公司内部的每一台电脑连起来的。本文就局域网的特点应用和局域网本身容易出现的问题及其涉及到的一些管理方... 局域网(Local Area Network,LAN)其实可以称其为内网,直观的说起来,可以说局域网它和网吧差不多。我们知道是用交换机,路由把公司内部的每一台电脑连起来的。本文就局域网的特点应用和局域网本身容易出现的问题及其涉及到的一些管理方面的问题进行了研究与探讨。 展开更多

关键词 局域网 地址 管理 研究

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