农村中小银行内部审计职能定位及其落地障碍破解

1

作者 刘伟明 《西部财会》 2024年第4期67-69,共3页

农村中小银行内部审计职能主要包括监督、评价和咨询等方面内容。实务中,存在着内部审计管理模式缺乏创新等问题,造成农村中小银行内部审计职能落实方面“缺位”较为严重。因此,金融监管部门应高度重视内部审计对于提升农村中小银行治... 农村中小银行内部审计职能主要包括监督、评价和咨询等方面内容。实务中,存在着内部审计管理模式缺乏创新等问题,造成农村中小银行内部审计职能落实方面“缺位”较为严重。因此,金融监管部门应高度重视内部审计对于提升农村中小银行治理和内控合规水平的战略价值,农村中小银行应建立健全适合自身经营管理实际情况的内部审计管理模式,积极提升内部审计工作的有效性,做实内外部审计、纪检监察之间的协同工作机制。 展开更多

关键词 农村中小银行 内部审计 监督职能 评价职能 咨询职能

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新形势下中小银行薪酬监管的问题与对策研究

2

作者 刘伟明 《北方金融》 2024年第8期36-39,共4页

当前我国中小银行薪酬监管政策包括薪酬管理基本制度、绩效考核制度、绩效薪酬延期支付制度以及绩效薪酬追索扣回制度。监管的现实困境导致公司治理和内控合规管理水平相对不高的中小银行在落实上述薪酬监管政策方面存在薪酬管理违规行... 当前我国中小银行薪酬监管政策包括薪酬管理基本制度、绩效考核制度、绩效薪酬延期支付制度以及绩效薪酬追索扣回制度。监管的现实困境导致公司治理和内控合规管理水平相对不高的中小银行在落实上述薪酬监管政策方面存在薪酬管理违规行为频发、绩效薪酬管理不合规现象突出以及由于绩效薪酬管理问题导致仲裁和诉讼的案件数量增多等诸多现实问题。在当前和今后相当长的一段时间内,中小银行应高度重视并严格执行薪酬监管政策。据此,作者建议中小银行切实做好薪酬监管政策的宣传贯彻工作,主动披露相关薪酬信息,从合规层面高度重视本行绩效考核工作,进一步提高绩效薪酬延期支付制度的合规管理力度和绩效薪酬追索扣回制度的落地力度。 展开更多

关键词 中小银行 薪酬 绩效考核 绩效薪酬延期支付 绩效薪酬追索扣回 金融监管

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地方法人银行互联网贷款业务合规争议点释疑

3

作者 刘伟明 《金融理论与教学》 2023年第2期56-60,共5页

地方法人银行互联网贷款业务存在合规争议的部分集中体现在跨区经营信贷业务的认定、信贷核心业务环节的范围以及贷款用途合规性等三个方面。对上述三个问题在实务中存在的争议以及背后涉及的相关政策存在的问题进行了详细分析,并指出... 地方法人银行互联网贷款业务存在合规争议的部分集中体现在跨区经营信贷业务的认定、信贷核心业务环节的范围以及贷款用途合规性等三个方面。对上述三个问题在实务中存在的争议以及背后涉及的相关政策存在的问题进行了详细分析,并指出了地方法人银行在互联网贷款业务合规管理方面应采取的有效应对措施。 展开更多

关键词 地方法人银行 互联网贷款 跨区经营 信贷核心业务环节 贷款用途

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声誉风险管理视野下农村中小银行舆情事件的防范与处置

4

作者 刘伟明 《金融言行（杭州金融研修学院学报）》 2023年第1期66-69,共4页

本文以相关金融监管规则和舆情实务中的经验教训为背景,探讨农村中小银行声誉风险管理建设问题,以便有效防范和处置舆情风险。一、农村中小银行舆情事件表象以及引发舆情的原因分析近年来,农村中小银行舆情事件不断,情况较轻者如不规范... 本文以相关金融监管规则和舆情实务中的经验教训为背景,探讨农村中小银行声誉风险管理建设问题,以便有效防范和处置舆情风险。一、农村中小银行舆情事件表象以及引发舆情的原因分析近年来,农村中小银行舆情事件不断,情况较轻者如不规范经营受到线上线下各类新闻媒体的追踪报道,情况较严重者甚至引发挤兑事件的发生,如2019年11月,河南伊川农村商业银行和辽宁营口沿海银行因为谣言先后发生了挤兑事件,这是继2014年3月江苏射阳农村商业银行遭受“集中取款”以来较为严重的因舆情管理不善造成的影响金融管理秩序的事件。 展开更多

关键词 农村商业银行 线上线下 追踪报道 金融管理秩序 挤兑事件 江苏射阳 辽宁营口 舆情风险

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农村中小银行独立董事制度的监管难题与建议

5

作者 刘伟明 《审计观察》 2023年第4期60-65,共6页

2021年12月,在中国银保监会指导下,由中国银行业协会建设的管理人才信息库正式上线。其中,独立董事库的定位是为银行机构独立董事供需信息提供汇集和相关服务。此举被认为是金融监管部门为解决以农村中小银行为代表的中小银行公司治理... 2021年12月,在中国银保监会指导下,由中国银行业协会建设的管理人才信息库正式上线。其中,独立董事库的定位是为银行机构独立董事供需信息提供汇集和相关服务。此举被认为是金融监管部门为解决以农村中小银行为代表的中小银行公司治理薄弱问题而采取的有力措施。然而对于农村中小银行而言,备受诟病的公司治理问题并不主要是由于独立董事制度不完善,也不能完全归因于缺少独立董事的表面化因素。 展开更多

关键词 独立董事 供需信息 金融监管部门 银行公司治理 农村中小银行 公司治理问题 中国银行业协会 人才信息库

原文传递

农村商业银行股东大会制度改革的契机与挑战

6

作者 刘伟明 《甘肃金融》 2023年第4期25-29,共5页

本文梳理了农村商业银行股东大会运行过程中出现的问题,分析了农村商业银行经营管理活动的影响呈现出形式化的原因;当前省联社管理体制改革已经进入“深水区”的特殊背景,解决农村商业银行股东大会运行形式化问题需要对相关制度进行优... 本文梳理了农村商业银行股东大会运行过程中出现的问题,分析了农村商业银行经营管理活动的影响呈现出形式化的原因;当前省联社管理体制改革已经进入“深水区”的特殊背景,解决农村商业银行股东大会运行形式化问题需要对相关制度进行优化和升级,这对弥补农村商业银行长期存在的公司治理形式合规性和实质性有效性之间的差距具有鲜明的指向意义。据此,提出了建议金融监管部门适时调整农村商业银行股东股权管理体制机制的监管方向,金融监管部门在政策层面清晰界定股东大会与公司治理相关主体之间的权责关系,建议金融监管部门支持农村商业银行在股东大会运行中探索推行股东表决权代理制度,建议金融监管部门督促农村商业银行真正落地股东大会累计投票制度等政策建议。 展开更多

关键词 农村商业银行 股东大会 股东 省联社管理体制 分红 公司治理

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农村商业银行股东资格管理问题探讨

7

作者 刘伟明 《浙江金融》 2022年第6期52-61,共10页

农村商业银行股东资格管理在实务中存在着认定关联方关系和发现股权代持关系困难重重、财务数据指标真实性的判断难度较大、入股资金来源穿透审核的“度”难把握、股东资格要求中定性指标的执行尺度不准以及自然人股东资格标准存在明显... 农村商业银行股东资格管理在实务中存在着认定关联方关系和发现股权代持关系困难重重、财务数据指标真实性的判断难度较大、入股资金来源穿透审核的“度”难把握、股东资格要求中定性指标的执行尺度不准以及自然人股东资格标准存在明显漏洞等问题。据此,作者建议要重整农村商业银行股东资格管理规范、加强对穿透监管和定性指标执行的监督工作、重点推进对股东资格管理中特殊问题的专门监管以及加强自然人股东资格管理工作。 展开更多

关键词 农村商业银行 股东资格管理 金融监管 市场准入

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投资管理型村镇银行试点政策问题检视 被引量：1

8

作者 刘伟明 《福建金融》 2020年第11期64-68,共5页

投资管理型村镇银行不宜被定位为村镇银行,从机构属性看,投资管理型村镇银行实质上就是“微型版”的村镇银行控股公司。如果将投资管理型村镇银行定位为村镇银行,其作为村镇银行的机构属性和服务定位将不可避免地同原来的村镇银行定位... 投资管理型村镇银行不宜被定位为村镇银行,从机构属性看,投资管理型村镇银行实质上就是“微型版”的村镇银行控股公司。如果将投资管理型村镇银行定位为村镇银行,其作为村镇银行的机构属性和服务定位将不可避免地同原来的村镇银行定位相冲突,并在经营区域、业务范围、公司治理等方面产生一系列政策适用问题。为此,应构建契合投资管理型村镇银行实质特征的特色化管理和服务体系,适时将投资管理型村镇银行定位为管理和服务其批量发起设立的村镇银行的控股公司,科学厘清主发起行和投资管理型村镇银行对村镇银行的管理责任,鼓励投资管理型村镇银行探索契合自身实际的务实性管理方式。 展开更多

关键词 投资管理型村镇银行 村镇银行 业务范围 经营区域 公司治理

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农村中小银行市场定位及其监管问题的思考 被引量：1

9

作者 刘伟明 《当代农村财经》 2021年第12期55-58,共4页

当前,本文深入分析了部分农村中小银行在市场定位方面存在的问题,同时对金融监管部门的监管手段局限性进行了探讨,提出应适当放开农村中小银行的经营区域,强化市场定位监管的刚性约束机制,优化支农支小监测指标体系。农村中小银行也应... 当前,本文深入分析了部分农村中小银行在市场定位方面存在的问题,同时对金融监管部门的监管手段局限性进行了探讨,提出应适当放开农村中小银行的经营区域,强化市场定位监管的刚性约束机制,优化支农支小监测指标体系。农村中小银行也应高度重视以市场定位为核心的战略风险管理。 展开更多

关键词 农村中小银行 市场定位 金融监管

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商业银行反洗钱监管职责配置探析

10

作者 刘伟明 《审计观察》 2022年第12期64-67,共4页

近年来,受国内外复杂多变的经济金融形势影响,我国商业银行洗钱风险压力剧增,金融监管部门反洗钱监管逐步趋严。中国人民银行作为《中华人民共和国反洗钱法》(以下简称《反洗钱法》)框架下专司全国反洗钱监督管理工作的行政主管部门,如... 近年来,受国内外复杂多变的经济金融形势影响,我国商业银行洗钱风险压力剧增,金融监管部门反洗钱监管逐步趋严。中国人民银行作为《中华人民共和国反洗钱法》(以下简称《反洗钱法》)框架下专司全国反洗钱监督管理工作的行政主管部门,如何协调与专门负责商业银行业务活动监管工作的国务院银行业监督管理机构之间的关系,以及怎样系统分配反洗钱监管职责,成为需要重点加以关注的问题。 展开更多

关键词 反洗钱监管 商业银行业务 洗钱风险 银行业监督管理 经济金融形势 金融监管部门 反洗钱法 《反洗钱法》

原文传递

农村中小银行战略投资者引入的逻辑及其机制构建

11

作者 刘伟明 《现代金融》 2021年第7期28-32,共5页

农村中小银行加强战略投资者引入工作,除有效借鉴中资商业银行引入战略投资者的经验和教训外,还应综合考量农村中小银行引入战略投资者的内在动力和外在阻力后对拟引入的战略投资者的类型做出合适的选择。在此基础上,农村中小银行还应... 农村中小银行加强战略投资者引入工作,除有效借鉴中资商业银行引入战略投资者的经验和教训外,还应综合考量农村中小银行引入战略投资者的内在动力和外在阻力后对拟引入的战略投资者的类型做出合适的选择。在此基础上,农村中小银行还应对具体的战略投资者引入机制进行系统的政策设计和周密的制度安排,建立农村中小银行引入战略投资者前的战略评估机制、引入战略投资者时的利益权衡机制、引入战略投资者后的沟通合作机制以及引入战略投资者前后持续的特别监管机制。 展开更多

关键词 战略投资者 农村中小银行 机制构建 中资商业银行 沟通合作 监管机制 综合考量 评估机制

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股权托管背景下农村中小银行股权代持问题研究

12

作者 刘伟明 《甘肃金融》 2021年第6期31-35,共5页

文章总结了农村中小银行股权代持问题监管的发展状况,通过案例分析指出股权托管背景下农村中小银行及隐名股东面临的困局有:因第三方行权引起的显名股东和隐名股东的矛盾加剧、金融监管部门对农村中小银行及隐名股东采取监管措施的影响... 文章总结了农村中小银行股权代持问题监管的发展状况,通过案例分析指出股权托管背景下农村中小银行及隐名股东面临的困局有:因第三方行权引起的显名股东和隐名股东的矛盾加剧、金融监管部门对农村中小银行及隐名股东采取监管措施的影响、股权托管给农村中小银行隐名股东带来的其他不利影响。提出了正视农村中小银行股权代持的历史与现实原因、加强股权代持穿透监管技术的运用、进一步促进监管与司法的有效联动等对策建议。 展开更多

关键词 股权托管 农村中小银行 股权代持

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高质量发展时代农村中小银行“开门红”活动的合规性检讨

13

作者 刘伟明 《北方金融》 2024年第2期85-88,共4页

“开门红”活动本质上是商业银行在春节等我国传统节日期间集中进行的旺季营销行为,农村中小银行群体“开门红”活动表现得更为激进,并呈现出汇集了全行主要力量、以存款业务拓展为主以及内部营销激励方案具有明显的短期导向等较为鲜明... “开门红”活动本质上是商业银行在春节等我国传统节日期间集中进行的旺季营销行为,农村中小银行群体“开门红”活动表现得更为激进,并呈现出汇集了全行主要力量、以存款业务拓展为主以及内部营销激励方案具有明显的短期导向等较为鲜明的特点。实际上,农村中小银行“开门红”活动中存在着不少问题,常见违规行为主要表现在:恶意进行不正当竞争,扰乱县域金融市场秩序;肆意拓展业务规模,放松内控与合规管理要求;随意突破金融审慎监管规则约束,侵犯利益相关者合法权益等。最后,作者在深刻剖析农村中小银行“开门红”活动违规现实原因的基础上,建议从金融监管部门和农村中小银行两个层面入手提升农村中小银行“开门红”营销活动合规性。 展开更多

关键词 农村中小银行 开门红 营销 合规

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商业银行代销业务监管合规与诉讼联动机制研究——以资产管理产品代销领域相关问题为例

14

作者 刘伟明 《甘肃金融》 2024年第5期67-71,80,共6页

当前,以资产管理产品代销为代表的商业银行代销业务合法合规问题愈发突出,诱发一系列金融监管处罚和民事诉讼案件的发生。第五次全国金融工作会议之后,金融监管部门和人民法院紧紧围绕“服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革”等... 当前,以资产管理产品代销为代表的商业银行代销业务合法合规问题愈发突出,诱发一系列金融监管处罚和民事诉讼案件的发生。第五次全国金融工作会议之后,金融监管部门和人民法院紧紧围绕“服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革”等三大金融工作主要任务,在实际工作中已就代销业务监督达成初步共识。因此,商业银行在从事代销业务时,既要遵守《民法典》及相关司法解释等主要法律依据,满足市场经济环境下平等主体之间推介和销售方面的合法性要求;又要符合金融监管部门有关商业银行代销业务的审慎监管规则方面的要求,用以防范代销业务风险和提升内控管理水平,提出统合金融消费者权益保护和代销业务管理制度、全面加强代销业务中适当性管理制度的落实、系统提升代销业务合规和诉讼应对能力等相关对策建议。 展开更多

关键词 商业银行 代销业务 资产管理产品

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金融严监管形势下农村中小银行股利分配合规性问题探析

15

作者 刘伟明 《西部财会》 2023年第9期51-53,共3页

当前,我国对农村中小银行股利分配行为的合规性要求明显提高,而农村中小银行违规进行股利分配的问题突出。现分析农村中小银行、股东以及金融监管部门等三方主体股利分配的价值理念和利益诉求中存在的矛盾和冲突,致力于解决农村中小银... 当前,我国对农村中小银行股利分配行为的合规性要求明显提高,而农村中小银行违规进行股利分配的问题突出。现分析农村中小银行、股东以及金融监管部门等三方主体股利分配的价值理念和利益诉求中存在的矛盾和冲突,致力于解决农村中小银行股利分配难题。发现在协调三方关系的基础上,需重点关注股利分配的合规性要求,并基于此提出破解农村中小银行股利分配问题的相关对策建议。 展开更多

关键词 农村中小银行 股东 股利分配 金融监管 合规

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法定代表人制度修改背景下中小银行法定代表人“角色困局”及其解决对策

16

作者 刘伟明 《北方金融》 2023年第4期65-69,共5页

在我国法定代表人制度修改背景下,我国中小银行法定代表人同时兼任机构董事长和党委书记,这三种角色在中小银行经营管理体系中的地位和作用明显不同且每种角色在当前公司法制和监管环境下均不同程度地存在着制约机构健康运行的问题。这... 在我国法定代表人制度修改背景下,我国中小银行法定代表人同时兼任机构董事长和党委书记,这三种角色在中小银行经营管理体系中的地位和作用明显不同且每种角色在当前公司法制和监管环境下均不同程度地存在着制约机构健康运行的问题。这些问题实质上是中小银行长期存在的公司治理问题在法定代表人制度上的缩影。解决中小银行法定代表人问题也须纳入公司治理法治和监管框架体系内。对于中小银行来说,在当前《中华人民共和国公司法》正处于系统性修订的关键时刻,除了紧跟《公司法》修订步伐,及时构建符合商业银行经营管理规律且契合本行实际运营情况的法定代表人选任、披露和退出制度外,还应有效提升法定代表人相关制度的有效性。 展开更多

关键词 中小银行 法定代表人 董事长 党委书记 公司治理

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农村中小银行董事责任体系检讨及其改进策略研究

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作者 刘伟明 《企业研究》 2023年第4期35-39,共5页

当前有关董事责任“一体两翼”的体系总体上保证了对农村中小银行董事的行为约束,然而实务中却无法有效落地。两者出现差距的主要原因在于农村中小银行公司法治理念的长期遗乏、农村中小银行董事职权和职责的长期失衡以及金融监管部门... 当前有关董事责任“一体两翼”的体系总体上保证了对农村中小银行董事的行为约束,然而实务中却无法有效落地。两者出现差距的主要原因在于农村中小银行公司法治理念的长期遗乏、农村中小银行董事职权和职责的长期失衡以及金融监管部门主观上区别对待农村中小银行不同类别董事的影响等。在当前法律修改和金融严监管背景下,建议完善农村中小银行公司章程和内部管理制度中的董事权利义务和职权职责体系,金融监管部门针对农村中小银行董事履职行为保持差异化和严格化态势,完善以股东代表诉讼制度为支点的农村中小银行董事民事赔偿责任威慢机制。 展开更多

关键词 农村中小银行 董事履职 金融监管 民事责任 刑事责任

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农村中小银行违规关联交易的现状、成因与解决策略 被引量：2

18

作者 刘伟明 《农银学刊》 2021年第1期42-45,共4页

农村中小银行关联交易违规问题一直较为严重。近几年,有关农村中小银行关联交易违规的行政处罚案由主要表现在交易违规、程序违规和管理违规等方面。这些违规问题的发生源自农村中小银行管理体制导致的内部人控制、违规关联交易本身的... 农村中小银行关联交易违规问题一直较为严重。近几年,有关农村中小银行关联交易违规的行政处罚案由主要表现在交易违规、程序违规和管理违规等方面。这些违规问题的发生源自农村中小银行管理体制导致的内部人控制、违规关联交易本身的隐蔽性以及农村中小银行监管长期形成的体系性问题等。据此,应建立针对性的农村中小银行关联交易管理制度体系,健全农村中小银行股东权利保障机制,进一步强化对农村中小银行内部人的全面管控力度,及时更新农村中小银行关联交易监管理念与手段。 展开更多

关键词 农村中小银行 关联交易违规 内部人 股东 监管

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绿色信贷违规行政处罚案由研究 被引量：1

19

作者 刘伟明 《黑龙江金融》 2022年第8期68-71,共4页

当前,绿色信贷业务的合规性问题尚未得到足够重视,商业银行在开展绿色信贷业务过程中暴露出不少合规方面的短板。绿色信贷违规行为的特殊之处在于违规行为所违反的政策规范方面,其主要体现在违反绿色授信政策、违反绿色信贷管理制度以... 当前,绿色信贷业务的合规性问题尚未得到足够重视,商业银行在开展绿色信贷业务过程中暴露出不少合规方面的短板。绿色信贷违规行为的特殊之处在于违规行为所违反的政策规范方面,其主要体现在违反绿色授信政策、违反绿色信贷管理制度以及违反绿色信贷统计制度和绿色信贷评价制度等。在绿色金融蓬勃发展和金融严监管背景下,金融监管部门必将加大对绿色信贷违规行为的监督检查和行政处罚力度。作者据此向商业银行提出相关的应对策略,以预防和控制绿色信贷合规风险。 展开更多

关键词 绿色金融 绿色信贷 合规风险 金融监管

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商业银行广告违法违规问题研究 被引量：1

20

作者 刘伟明 《中国广告》 2022年第7期70-74,共5页

当前,商业银行广告行为面临的合规压力明显进一步增大。商业银行违法违规广告集中体现在业务广告中,典型违法违规情形包括但不限于:以欺诈或引人误解的方式进行广告宣传、以损害公平竞争的方式开展广告宣传、利用互联网进行不当广告宣... 当前,商业银行广告行为面临的合规压力明显进一步增大。商业银行违法违规广告集中体现在业务广告中,典型违法违规情形包括但不限于:以欺诈或引人误解的方式进行广告宣传、以损害公平竞争的方式开展广告宣传、利用互联网进行不当广告宣传、违规向金融消费者发送广告宣传信息以及政策法规和金融监管部门认定的其他违法违规广告行为等五个方面。实务中,有必要从制度层面厘清金融监管部门与市场监督管理部门对于商业银行违法违规广告行为监管权力的合理配置。 展开更多

关键词 商业银行 营销宣传 违法违规广告 合规 金融监管

原文传递