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董事责任保险能否改善企业投资效率?——基于中国A股上市公司的经验证据 被引量：48
1
作者 胡国柳 李少华 《湖南大学学报（社会科学版）》 CSSCI 北大核心 2014年第2期41-46,共6页
财务丑闻的曝光,使得企业董事及高管面临严格的监管审查并导致其执业风险不断加大,由此促使作为董事和高管的风险分散与权益保障机制的董事责任保险需求愈发凸显,但是董事责任保险并非万能的保护伞。正确认识董事责任保险与企业投资效... 财务丑闻的曝光,使得企业董事及高管面临严格的监管审查并导致其执业风险不断加大,由此促使作为董事和高管的风险分散与权益保障机制的董事责任保险需求愈发凸显,但是董事责任保险并非万能的保护伞。正确认识董事责任保险与企业投资效率的关系,对于企业管理层和监管部门制定相关政策具有重要意义。 展开更多
关键词 董事责任保险 过度投资 投资不足 非效率投资
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论公司董事责任的限制 被引量：21
2
作者 任自力 曹文泽 《法学家》 CSSCI 北大核心 2007年第5期84-91,共8页
董事权力与责任之间的平衡是公司治理成功的前提之一。在董事义务与责任不断强化的情形下,及时出台相应的董事责任限制机制,确保董事责任的有限与适度是实现公司健康发展的必要。董事责任的限制途径主要有三:责任免除、费用补偿和责任保... 董事权力与责任之间的平衡是公司治理成功的前提之一。在董事义务与责任不断强化的情形下,及时出台相应的董事责任限制机制,确保董事责任的有限与适度是实现公司健康发展的必要。董事责任的限制途径主要有三:责任免除、费用补偿和责任保险,这三者都是中国公司法律制度欠缺的。 展开更多
关键词 董事责任 限制 责任免除 费用补偿 董事责任保险
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论虚假陈述董事责任的过错认定——兼《虚假陈述侵权赔偿若干规定》评析 被引量：23
3
作者 赵旭东 《国家检察官学院学报》 CSSCI 北大核心 2022年第2期3-19,共17页
过错推定是证券市场虚假陈述侵权赔偿董事责任追究的归责原则,也是我国立法基于投资者利益保护和受害人损失补偿作出的必然和合理的选择。过错推定原则之下,董事享有反证抗辩的权利。判断董事过错的基本标准是董事的注意义务或善管义务... 过错推定是证券市场虚假陈述侵权赔偿董事责任追究的归责原则,也是我国立法基于投资者利益保护和受害人损失补偿作出的必然和合理的选择。过错推定原则之下,董事享有反证抗辩的权利。判断董事过错的基本标准是董事的注意义务或善管义务,因特定信息披露行为注意义务举证的困难,整体履职的勤勉尽责成为判断董事过错的重要标准或替换根据。法院对董事虚假陈述的过错认定,不应止步于法定的过错推定,也不应对董事的反证举证设定过高标准,应确立以司法审理为中心、对各种事实和证据予以综合判断的裁判思路和方法。新发布的《虚假陈述侵权赔偿若干规定》对董事过错的认定因素和根据、对董事过错抗辩的四个常见理由如何采信以及董事过错排除的几种情形所做规定,是董事过错认定最具操作性的裁判规范,也是虚假陈述民事赔偿制度的重要突破和创新,同时,对这些裁判规范需要给予理性的解读、深入的分析和正确的适用。 展开更多
关键词 虚假陈述 董事责任 侵权赔偿 过错推定
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论普通法上的董事责任保险 被引量：6
4
作者 王伟 《北京科技大学学报（社会科学版）》 2002年第1期21-26,共6页
董事责任保险 ,是指以董事、经理向公司或第三者 (股东、债权人等 )承担民事赔偿责任为保险标的的一种保险。普通法国家公司法典及判例多规定有董事责任保险制度 ,对董事、经理经营中的某些过失责任运用保险机制分散其风险。文章还就我... 董事责任保险 ,是指以董事、经理向公司或第三者 (股东、债权人等 )承担民事赔偿责任为保险标的的一种保险。普通法国家公司法典及判例多规定有董事责任保险制度 ,对董事、经理经营中的某些过失责任运用保险机制分散其风险。文章还就我国董事责任保险建立的必要性及有关问题进行了论证。 展开更多
关键词 普通法系 公司法 董事 经理 责任保险
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董事横向义务之可能与构造 被引量：16
5
作者 林少伟 《现代法学》 CSSCI 北大核心 2021年第3期139-154,共16页
现行董事义务规范呈现单一性与纵向性特征,这背后固然有其理论基础,但此种单一性与纵向性的董事义务无法区分董事的个人责任与集体责任,也抹杀了董事的个体差异。董事横向义务的引入遂具有必要性与可行性,因其不仅承认董事可能存在因职... 现行董事义务规范呈现单一性与纵向性特征,这背后固然有其理论基础,但此种单一性与纵向性的董事义务无法区分董事的个人责任与集体责任,也抹杀了董事的个体差异。董事横向义务的引入遂具有必要性与可行性,因其不仅承认董事可能存在因职务位阶、知识结构和个体性格等不同所引起的行为差异,也能有效解决现行《公司法》关于董事承担责任的不合理规定。而通过扩张信义关系在公司法的适用可以为董事横向义务的建构奠定理论基础,横向义务的制度要素也可借鉴传统董事义务的规范内容,以便降低立法成本。董事横向义务之提出与植入,不仅不会取缔传统的董事纵向义务,反会与之相辅相成,相得益彰,并完善董事义务的理论体系与规范制度。 展开更多
关键词 董事义务 集体责任 商业判断规则 横向义务 信义关系
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独立董事的责任承担与制度重构——从康美药业案说开去 被引量：14
6
作者 袁康 《荆楚法学》 2022年第2期132-147,共16页
独立董事虽有一定特殊性,但其所负董事义务和法律责任与普通内部董事并无二致,外部身份与独立地位也不能成为其主张免责的正当理由。在上市公司虚假陈述民事赔偿中,若独立董事不能证明其不存在过错即应依法承担连带责任。但在认定独立... 独立董事虽有一定特殊性,但其所负董事义务和法律责任与普通内部董事并无二致,外部身份与独立地位也不能成为其主张免责的正当理由。在上市公司虚假陈述民事赔偿中,若独立董事不能证明其不存在过错即应依法承担连带责任。但在认定独立董事责任时,宜按照“过程主义”而非“结果主义”思维合理确定“勤勉尽责”的标准,根据其在虚假陈述中的地位和行为的客观实际判断其过错,并依据过错程度、收益情况和执行能力确定独立董事责任的合理限度。更为重要的是,独立董事担责需要以其独立履职存在现实可能和有效保障为前提,否则只能是强人所难而有失公平。这就需要从任职机制、履职规范和履职保障等方面对我国独立董事制度进行体系化重构,以有效弥合独立董事制度理想与现实之间的鸿沟。 展开更多
关键词 独立董事 连带责任 勤勉尽责 过错认定 独立董事制度
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英国法上影子董事制度评述 被引量：12
7
作者 赵金龙 《北方法学》 2010年第1期136-143,共8页
英国《1980年公司法》正式使用"影子董事"一词,《1985年公司法》始有标准定义,并在《1986年公司董事资格剥夺法》、《1986年金融服务法》以及《1986年破产法》中进行相关规定。Re Tasbian Ltd(No.3)Official Receiver诉Nixon... 英国《1980年公司法》正式使用"影子董事"一词,《1985年公司法》始有标准定义,并在《1986年公司董事资格剥夺法》、《1986年金融服务法》以及《1986年破产法》中进行相关规定。Re Tasbian Ltd(No.3)Official Receiver诉Nixon等典型判例反映了对影子董事定义的理解与使用。影子董事虽然不是董事,但依靠其在公司中的"地位"却能够指挥公司行为之人,如果其实际上进行了指挥,即应承担董事责任。从司法实践来看,影子董事责任主要出现于公司破产或无力偿付阶段,对于保护债权人利益具有积极意义。影子董事制度在保护公司债权人权益上确有其独到之处,我国相关立法、司法操作可资参考。 展开更多
关键词 董事 影子董事 董事责任 英国
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上市公司定期报告信息披露违法董事责任认定研究 被引量：14
8
作者 甘培忠 周淳 《北方法学》 CSSCI 2012年第3期65-75,共11页
中国证监会对上市公司信息披露违法案件中董事责任的追究,是遏制信息披露违法、促使上市公司规范运作的重要手段。中国证监会对上市公司定期报告披露违法的行政处罚案例的分析和整理表明:中国证监会在对董事行政责任中责任主体的认定、... 中国证监会对上市公司信息披露违法案件中董事责任的追究,是遏制信息披露违法、促使上市公司规范运作的重要手段。中国证监会对上市公司定期报告披露违法的行政处罚案例的分析和整理表明:中国证监会在对董事行政责任中责任主体的认定、归责原则的确立、具体行为标准的产生和应用等方面,补充和完善了现有法律规定的不足,丰富了我国信息披露制度和上市公司治理规则。 展开更多
关键词 董事责任 直接责任 归责原则 勤勉尽责标准
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我国实行独立董事制度的法律制约——以证券诉讼制度和证券责任制度为例 被引量：8
9
作者 谭劲松 《中山大学学报（社会科学版）》 CSSCI 北大核心 2004年第4期29-33,共5页
该文从证券诉讼制度和证券责任制度的角度讨论独立董事制度的外部约束和制约条件,基本结论是,我国目前“对上市公司和相关责任人实行有限制裁”和“对普通投资者实行有限的法律保护”的证券诉讼制度和“重行政责任与刑事责任,轻民事责... 该文从证券诉讼制度和证券责任制度的角度讨论独立董事制度的外部约束和制约条件,基本结论是,我国目前“对上市公司和相关责任人实行有限制裁”和“对普通投资者实行有限的法律保护”的证券诉讼制度和“重行政责任与刑事责任,轻民事责任”的证券责任制度,不利于完善上市公司治理机制,是独立董事制度的制约因素。必须在加大证券侵权民事赔偿责任的同时,区分内部人和外部人的责任大小,加强公司内部人的民事责任,“固化”外部人(包括独立董事)的法律责任,以期为推行独立董事制度营造一个良好的法律环境。 展开更多
关键词 独立董事 公司治理 诉讼制度 民事责任
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董事责任规制的困境与应对——以董事个体差异为视角 被引量：10
10
作者 曾祥生 《法学杂志》 CSSCI 北大核心 2022年第6期102-116,共15页
目前公司立法和司法都呈现出强化董事责任的发展趋势。不同董事之间身份地位、岗位要求、知识能力等存在着显著差异,立法要求所有董事一概承担连带责任容易损害董事的个人利益,亦有失公允。董事事实上面临着集体决策下权责不一、免责机... 目前公司立法和司法都呈现出强化董事责任的发展趋势。不同董事之间身份地位、岗位要求、知识能力等存在着显著差异,立法要求所有董事一概承担连带责任容易损害董事的个人利益,亦有失公允。董事事实上面临着集体决策下权责不一、免责机制供给不足、权利被架空等职业风险困境。公司法修订时应当制订权责统一、尊重个体差异、科学合理的董事责任规制范式——在责任承担上进行类型划分,设定差异化董事责任限额,同时辅以过错程度以确立董事比例责任;引入董事最低限度的强制责任保险制度;建立董事内部追偿机制,为无辜董事筑牢事后救济制度等。 展开更多
关键词 公司法修改 董事责任 集体责任
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论独立董事责任保险制度 被引量：3
11
作者 谢朝斌 《北京工商大学学报（社会科学版）》 北大核心 2004年第4期55-60,共6页
推行独立董事责任保险可以分散和降低独立董事的职位风险,借以平衡独立董事的义务与利益之间的冲突。独立董事责任保险制度涉及独立董事赔偿责任的构成、被保险人的范围、保险责任的范围、保险费率和保险金额的确定、保险费的承担、独... 推行独立董事责任保险可以分散和降低独立董事的职位风险,借以平衡独立董事的义务与利益之间的冲突。独立董事责任保险制度涉及独立董事赔偿责任的构成、被保险人的范围、保险责任的范围、保险费率和保险金额的确定、保险费的承担、独立董事的告知义务等具体问题。我国建立独立董事保险责任制度的时机已经成熟,应当着手借鉴国外有关经验,并注意该制度的创新和本土化。 展开更多
关键词 独立董事 责任保险
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论董事之忠实义务 被引量：8
12
作者 孙宏涛 《西南交通大学学报（社会科学版）》 CSSCI 2013年第2期131-136,共6页
随着现代公司治理架构从"股东会中心主义"向"董事会中心主义"的演变,公司董事会的权限不断扩大,为了更加周全地保护公司的合法权益,各经济发达国家的公司立法都在不断强化董事的忠实义务:不得违规自我交易、不得篡... 随着现代公司治理架构从"股东会中心主义"向"董事会中心主义"的演变,公司董事会的权限不断扩大,为了更加周全地保护公司的合法权益,各经济发达国家的公司立法都在不断强化董事的忠实义务:不得违规自我交易、不得篡夺公司机会、竞业禁止义务、禁止泄露公司秘密、不得侵占或擅自处理公司财产、不得利用职权收受贿赂或其他非法收入等,并规定了违反各忠实义务应承担的损害赔偿责任。而我国现行《公司法》对董事忠实义务的相关规定仍然十分粗陋、简略,因此,应当借鉴国外先进立法和实践经验,不断完善有关董事忠实义务的相关法律规定。 展开更多
关键词 董事 忠实义务 注意义务 赔偿责任 公司法 信托责任
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实质董事的法律规制:因何、为何与如何
13
作者 郑彧 《财经法学》 2024年第3期81-97,共17页
公司作为独立的法人需要有自己的意思表达和行动决策机构,现代公司法赋予了董事这些管理公司的职能,由此也产生了董事对于公司所应负有的义务与责任要求。从法律要件上看,虽然作为公司的董事需要符合法定的资格条件并且满足特定的法律形... 公司作为独立的法人需要有自己的意思表达和行动决策机构,现代公司法赋予了董事这些管理公司的职能,由此也产生了董事对于公司所应负有的义务与责任要求。从法律要件上看,虽然作为公司的董事需要符合法定的资格条件并且满足特定的法律形式,但为了防止对于董事责任的逃避,现代公司法实际上也将没有董事之名但却行使董事之职的事实董事和影子董事纳入了规制的范围,由此形成对于形式董事和实质董事的无缝覆盖。我国《公司法》的本次修订也引入了类似实质董事的规定,希望通过立法的形式约束控股股东、实际控制人对于公司日常经营的不当干涉并明确责任承担的方式。但由于我国公司法对于实质董事的规制要求与其他法域的通行做法尚有不同之处,在未来实践的过程中可能面临原则与例外、实质董事与形式董事、公司法与证券法等诸多关系平衡的挑战,这就决定了我们需要站在一个更加立体、更加全面的视角理解实质董事法律规制的原因、前提和要求。 展开更多
关键词 公司法人 事实董事 影子董事 董事责任
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中国特色影子董事:新《公司法》第192条评析
14
作者 葛伟军 《法学杂志》 北大核心 2024年第5期114-132,共19页
影子董事是指公司董事习惯于按照其指示而行事的人。影子董事对公司董事的指示是一种惯常和持续的指示,且该指示构成对公司董事会或者大多数董事的控制,而非个别董事的控制。新《公司法》第192条将适用主体限定于双控人,并未明确指示系... 影子董事是指公司董事习惯于按照其指示而行事的人。影子董事对公司董事的指示是一种惯常和持续的指示,且该指示构成对公司董事会或者大多数董事的控制,而非个别董事的控制。新《公司法》第192条将适用主体限定于双控人,并未明确指示系惯常指示且对董事会或者大多数董事构成控制,也未明确将双控人视为董事或者将双控人置于董事地位而规制。相反,该条对双控人的行为直接予以规制,双控人与董高承担共同侵权的连带责任。因此,第192条并非严格意义上的影子董事,是借助影子董事的某些特征而对双控人行为的直接规制。“股东委派董事”模式下,委派股东和派出董事之间是一种委托关系。派出董事根据委派股东的指示而行事,是其法定义务,但是受到派出董事和公司之间组织关系的制约。 展开更多
关键词 双控人 影子董事 共同侵权 连带责任 派出董事
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董事对第三人责任的理论证成与规范重塑--兼评《公司法(修订草案三审稿)》第191条
15
作者 王小翠 《特区经济》 2024年第2期118-121,共4页
债权人利益频繁受公司管理层侵害,董事与第三人产生新的代理问题。在公司法语境下,有过错的董事在直接或间接侵害债权人利益时应承担责任。公司正常经营时,过错董事应对第三人承担侵权责任,公司履行不能是董事担责的关键因素;当公司濒危... 债权人利益频繁受公司管理层侵害,董事与第三人产生新的代理问题。在公司法语境下,有过错的董事在直接或间接侵害债权人利益时应承担责任。公司正常经营时,过错董事应对第三人承担侵权责任,公司履行不能是董事担责的关键因素;当公司濒危,董事对债权人负有维持财产价值的信义义务,若公司财产不当减损导致债权人利益受损,此时既满足侵权责任要件、亦有承担信义责任的基础,故此阶段过错董事担责是侵权责任与信义责任的竞合。同时董事与公司作为独立民事主体,过错董事应与公司承担连带责任。且由于不同董事权力大小不同,宜对董事赔偿标准差异化设置以平衡董事利益。 展开更多
关键词 董事责任 代理问题 信义责任 比例连带责任 赔偿标准差异化
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董事对第三人责任的教义学展开
16
作者 刘斌 梅龄丰 《经贸法律评论》 2024年第4期47-67,共21页
《公司法》第191条在一般条款层面规定了董事对第三人责任,在理论基础上与法人机关理论形成内在协调,其逻辑根基在于董事执行职务时存在故意或者重大过失造成他人损害的行为具有组织法和行为法上的复合可归责性,该责任无法因组织关系而... 《公司法》第191条在一般条款层面规定了董事对第三人责任,在理论基础上与法人机关理论形成内在协调,其逻辑根基在于董事执行职务时存在故意或者重大过失造成他人损害的行为具有组织法和行为法上的复合可归责性,该责任无法因组织关系而免除。董事对第三人责任是具有复合属性的法定责任,须同时满足两个法域面向的构成要件。组织法层面包括主体要件、执行职务的行为要件、违反对公司信义义务以及故意或者重大过失的主观要件,主观要件的认识对象系执行职务;行为法层面包括侵害行为、损害结果以及相当因果关系要件,损害范围包括直接损害和间接损害。董事对第三人责任的责任形态应为补充责任,同时根据不同董事行为的具体过错程度及对损害的原因力大小确认其责任范围,以保证过责相称。 展开更多
关键词 董事 第三人 法定责任 信义义务 补充责任
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我国应引入商业判断规则 被引量：3
17
作者 程晓娜 《山东工商学院学报》 2008年第4期101-105,共5页
我国新《公司法》规定了董事的勤勉义务、赔偿责任以及责任追究途径,在这种情况下,董事承担经营失误责任的几率大大增加。我国应引入国外法上的商业判断规则限制董事的经营责任,以保护董事充分行使其经营决策权。
关键词 商业判断规则 勤勉义务 董事责任
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论公司事实破产时董事对债权人的责任 被引量：5
18
作者 余冬生 朱庆 《湘潭大学学报（哲学社会科学版）》 CSSCI 北大核心 2022年第5期99-108,共10页
对于实践中董事在公司事实破产后仍继续经营,致使公司财务状况不断恶化,进而导致债权人受偿份额不当减损的现象,我国法律缺乏行之有效的规范。与之相对,英国的不当交易制度和德国的强制申请宣告破产制度对于保障债权人受偿份额具有积极... 对于实践中董事在公司事实破产后仍继续经营,致使公司财务状况不断恶化,进而导致债权人受偿份额不当减损的现象,我国法律缺乏行之有效的规范。与之相对,英国的不当交易制度和德国的强制申请宣告破产制度对于保障债权人受偿份额具有积极意义,值得我国辩证地吸收和借鉴。我国在未来构建董事对公司债权人的责任制度时,应当明定公司事实破产期间董事破产申请义务,确立董事违反破产申请义务的法律责任,赋予破产管理人损害赔偿请求权,并允许董事以继续经营符合商业判断规则进行抗辩。 展开更多
关键词 事实破产 董事责任 信义义务 不当交易 强制破产
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日本双重代表诉讼制度对我国的启示——兼评《公司法(修订草案)》第188条之规定 被引量：2
19
作者 李秀文 林彦 《北京邮电大学学报（社会科学版）》 2023年第2期23-30,55,共9页
在母子公司中,当子公司发生违法行为而母、子公司均怠于提起诉讼时,母公司股东难以维护自身的合法权益。根据最新出台的《中华人民共和国公司法(修订草案)》(二次审议稿)第188条规定,允许全资母子公司中的母公司股东通过追究子公司董事... 在母子公司中,当子公司发生违法行为而母、子公司均怠于提起诉讼时,母公司股东难以维护自身的合法权益。根据最新出台的《中华人民共和国公司法(修订草案)》(二次审议稿)第188条规定,允许全资母子公司中的母公司股东通过追究子公司董事、监事、高级管理人员等违法行为责任以实现损害救济,但该条文内容过于笼统和狭隘。在今后的立法中还需对双重代表诉讼制度中母子公司的判断标准、母公司股东的资格要件、被告范围的确立、前置程序的设置、滥用诉讼的防范以及诉讼费用的改革作出明确具体的规定。 展开更多
关键词 母子公司 双重代表诉讼 股东权利 董事责任
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