投资连结保险的监管问题与对策构建 被引量：1

1

作者 武亦文 王睿 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2024年第1期89-103,共15页

投连险在误导销售、信息披露、资金运用等方面的监管问题皆因其投资属性未被正确规制而引发。投连险兼具保障与投资属性,投连险合同为保险与信托混合而成的混合合同。最优的监管路径为将投连险定位为兼具保险与资产管理产品属性的混合... 投连险在误导销售、信息披露、资金运用等方面的监管问题皆因其投资属性未被正确规制而引发。投连险兼具保障与投资属性,投连险合同为保险与信托混合而成的混合合同。最优的监管路径为将投连险定位为兼具保险与资产管理产品属性的混合型金融产品,由金融监管总局予以功能性监管。具体构建投资部分的监管规范时,应与资产管理产品保持一致,参照较为成熟的公募基金监管标准,重点针对误导销售、信息披露和资金运用等三方面制定监管规则。 展开更多

关键词 投连险 混合型金融产品 误导销售 信息披露 资金运用

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台湾地区投资型保险的保险定性与投资权益的保护进路 被引量：1

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作者 李游 《台湾研究集刊》 CSSCI 北大核心 2019年第3期52-63,共12页

投资型保险是一种复杂的金融商品,是对传统保险的守成与拓新,打破了保险、证券、信托分业规范的逻辑与体系。尽管台湾地区“保险法”2002年修正中引进投资型保险,但因该险的复合性等原因使得“保险法”回应并不充分。“投资型保险商品... 投资型保险是一种复杂的金融商品,是对传统保险的守成与拓新,打破了保险、证券、信托分业规范的逻辑与体系。尽管台湾地区“保险法”2002年修正中引进投资型保险,但因该险的复合性等原因使得“保险法”回应并不充分。“投资型保险商品管理规则”等限于调整行政管理关系,要保人(投保人)民事救济渠道不畅,使得其投资权益保护并不周全。“金融消费者保护法”的实施,明确了金融消费者的弱者身份及对其倾斜保护的理念,将受信义务在金融领域普遍化,实行举证责任倒置,建立金融纠纷解决机制等,弥补了之前规范的不足,从而让投资型保险在较为合理的规范体系下运行。台湾地区投资型保险及其投资权益的保护进路能够为大陆地区投资连结保险等金融产品的规范完善提供借鉴与启示。 展开更多

关键词 投资型保险 证券属性 投资权益 金融消费者

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我国保险行业调整转型依然任重而道远——调整转型是否会再次前功尽弃?

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作者 李坚 刘平 王贺 《未来与发展》 2011年第5期79-82,共4页

2004年,随着我国三大保险公司股票在海外成功上市,我国保险业也拉开了第一次调整转型的序幕。然而,随着2006—2007年资本市场的持续走强,第一次转型也半途而废。投连险、万能险大行其道,趸交产品也"死灰复燃",人人都想分享资... 2004年,随着我国三大保险公司股票在海外成功上市,我国保险业也拉开了第一次调整转型的序幕。然而,随着2006—2007年资本市场的持续走强,第一次转型也半途而废。投连险、万能险大行其道,趸交产品也"死灰复燃",人人都想分享资产暴增的盛宴,银行代理业务借力投连险等产品呈现出井喷的景象,结果我国保险业在2008年出现了逆市大增的"壮观场面"。2008年末,我国保险业拉开了第二轮调整转型的序幕。中国保监会连续下发通知强调加强结构调整,转变发展方式,促进寿险业平稳健康发展。但是,2010年一季度,我国保险业同比增长又高达38.6%。第二次转型是否会再次前功尽弃,我们仍需拭目以待。 展开更多

关键词 保险业 调整转型 健康发展 投连险 分红险

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我国保险产品的新发展与法律应对——以投资型保险的法律规制为中心 被引量：1

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作者 周志 《中南财经政法大学研究生学报》 2013年第1期147-151,共5页

近年来,具有投保人自行承担风险、专设帐簿管理等特征的投资型保险在我国的出现,给现有的法律规范带来了新的挑战。为应对新的挑战,在准确界定投资型保险基础之上,树立功能监管理念、进行系统立法予以规范、注重私法责任体系建设应当成... 近年来,具有投保人自行承担风险、专设帐簿管理等特征的投资型保险在我国的出现,给现有的法律规范带来了新的挑战。为应对新的挑战,在准确界定投资型保险基础之上,树立功能监管理念、进行系统立法予以规范、注重私法责任体系建设应当成为今后法律发展的方向。同时,合理规制投资型保险等新型保险产品,也是促进保险业乃至整个社会发展的必然要求。 展开更多

关键词 投资型保险 法律挑战 法律应对

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关于我国投资连结保险的发展趋势研究

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作者 戴幸娟 李舒煜 《市场周刊》 2020年第10期134-136,共3页

投资连结保险作为一种新型人身险,从国内保险公司首次推出该险种至今,它的发展并不是一帆风顺的。通过对投连险的来源、特点以及投连险在国内的成长历程进行分阶段分析,在如今"保险姓保"的政策之下,投资连结保险应该也必须回... 投资连结保险作为一种新型人身险,从国内保险公司首次推出该险种至今,它的发展并不是一帆风顺的。通过对投连险的来源、特点以及投连险在国内的成长历程进行分阶段分析,在如今"保险姓保"的政策之下,投资连结保险应该也必须回归保险的保障职能上,应该把产品的功能重心放在如何给予投保人更多的保障。 展开更多

关键词 寿险 投资连结保险 市场

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我国投资连结保险选股择时能力的对比研究——基于T-M模型

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作者 李艳荣 周蔚龄 《浙江金融》 北大核心 2012年第1期67-72,共6页

近年来我国投连险产品的数量迅速增长,作为一种高风险高收益的保险产品,投保人参加此保险更多地是出于投资目的,因此科学地评价它们的投资绩效就变得越来越重要。以20个投连险账户为研究对象,借助资产组合绩效评价的T-M模型,分别从账户... 近年来我国投连险产品的数量迅速增长,作为一种高风险高收益的保险产品,投保人参加此保险更多地是出于投资目的,因此科学地评价它们的投资绩效就变得越来越重要。以20个投连险账户为研究对象,借助资产组合绩效评价的T-M模型,分别从账户投资风格、牛熊市和不同寿险公司的角度对比研究了我国投连险的选股择时能力。实证结果表明,总体而言我国投连险的具有显著的选股能力,但是不具有择时能力。就投资风格上来看,激进型账户的选股能力表现最好,债券型账户的择时能力好于其他;从牛熊市的比较而言,我国投连险具有显著的选股能力,牛市表现要优于熊市;综合考虑选股能力和择时能力两个方面,平安人寿和太平人寿的投资表现好于其他寿险公司。 展开更多

关键词 投资连结保险 选股择时能力 投资绩效评价 对比研究

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投资连结保险的监管路径及其审思

7

作者 李游 《清华法律评论》 2022年第1期144-169,共26页

原保监会投资连结保险监管权的形成存在特殊的时势和成因。其对投连险的监管,主要是通过采取类似证券投资基金的信息披露的思路以及严格的销售监管等方式。这些方式是对投连险证券属性的实质认可,以及对大规模退保事件后的教训总结。但... 原保监会投资连结保险监管权的形成存在特殊的时势和成因。其对投连险的监管,主要是通过采取类似证券投资基金的信息披露的思路以及严格的销售监管等方式。这些方式是对投连险证券属性的实质认可,以及对大规模退保事件后的教训总结。但是,原保监会在对投连险证券属性的认识上举棋不定,监管规则存在诸多自相矛盾的地方。这种监管现状是由于投连险作为新型复合型金融产品,打破传统“分业经营、分类管理”原则,而导致的监管不足。就监管的改进而言,投连险的监管应当是以功能监管、行为监管理念为导向,实现强化投保人等金融消费者倾斜保护和金融风险防范的目标。 展开更多

关键词 投资连结保险 监管权 监管思路 金融消费者

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投资连结型保险在中国的发展与税法规则的跟进

8

作者 汤洁茵 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2014年第5期107-115,共9页

投资连结型保险是我国保险市场中的新型保险产品。但由于税法规则的缺失,其不确定的税收负担在一定程度上妨碍了其在中国的发展。由于投资连结型保险包含投资的因素,因此,其保险金的给付是否能够享受免税的待遇,保险期间所累积的投资收... 投资连结型保险是我国保险市场中的新型保险产品。但由于税法规则的缺失,其不确定的税收负担在一定程度上妨碍了其在中国的发展。由于投资连结型保险包含投资的因素,因此,其保险金的给付是否能够享受免税的待遇,保险期间所累积的投资收益是否计入应税所得以及保费支付是否允许扣除等问题,仍存在诸多的争议。保险因素还是投资因素将决定这一保险产品相关收益的税收待遇,存在整体或分解课税法的分歧。如投资连结型保险合同中保险属性居于主导地位而投资安排仅为服务于保险功能的实现,则该合同应当被视为保险合同,以此属性确定其收益的纳税义务。 展开更多

关键词 投资连结型保险 所得税 整体课税

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浅谈我国投资连结保险的制度缺失及其矫正

9

作者 张宗 《保险职业学院学报》 2012年第4期50-52,共3页

投资连结保险作为新型投资型保险产品,在欧美保险市场早已发展成熟并占据重要市场地位。而国内投连险在近十年的发展中经历了两起两落,究其发展坎坷的根本原因,即投连险发展要件的缺失。本文主要分析了投连险的种种缺陷,并对如何完善该... 投资连结保险作为新型投资型保险产品,在欧美保险市场早已发展成熟并占据重要市场地位。而国内投连险在近十年的发展中经历了两起两落,究其发展坎坷的根本原因,即投连险发展要件的缺失。本文主要分析了投连险的种种缺陷,并对如何完善该险种提供建议。 展开更多

关键词 投连险 代理人 制度缺失 信息披露

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投资型保险合同的法律关系构造及解释 被引量：1

10

作者 邹翔远 李青武 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2023年第8期83-94,共12页

投资型保险合同不同于传统保险合同,前者涉及保险与委托双重性质法律关系,后者主要由保险法律关系构成。但是,此种差异并不否定投资型保险的保险属性,其“投资”功能实为保险“保障”功能之增益。投资型保险合同在实践中主要涉及以下问... 投资型保险合同不同于传统保险合同,前者涉及保险与委托双重性质法律关系,后者主要由保险法律关系构成。但是,此种差异并不否定投资型保险的保险属性,其“投资”功能实为保险“保障”功能之增益。投资型保险合同在实践中主要涉及以下问题:各方权利义务关系配置、投资账户法律地位与投资资金运作监管、保险交易稳定性与保单效力维持、保单现金价值与投资账户价值归属等。关于各方权利义务关系配置,投资型保险合同有约定的,按照约定;没有约定的,根据投资型保险合同项下的保险法律关系和委托法律关系,分别适用《保险法》《民法典》合同编关于委托合同的规范。《保险法》未规定投资型保险投资账户资金归属,此类问题可通过理清投资账户法律地位,制定个性化的投资账户开立方案来解决。对于具有“财产隔离”效果的投资账户,该账户资金虽不同于保险公司的自有资金,但保险公司运用投资账户资金的行为仍应遵循保险资金运用的法律规定。《保险法》对投保人解除权的规定突破了合同拘束力理论,应结合诚实信用原则检视投保人行使“任意”解除权的目的与后果,增设被保险人同意作为投保人解除投资型保险合同的限制条件。 展开更多

关键词 投资型保险 合同联立 投资账户

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引进累积式分红保险产品的思考

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作者 陈劲松 胡启明 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2006年第12期38-40,共3页

英国累积式分红保险是一种融保障、分红和投资于一体的非传统型寿险产品。本文介绍了该保险产品产生的背景、定义、产品特征以及在英国的开发背景和原因；时该类产品的设计开发进行了分析；对与之类似的传统分红产品和投资连结产品进行... 英国累积式分红保险是一种融保障、分红和投资于一体的非传统型寿险产品。本文介绍了该保险产品产生的背景、定义、产品特征以及在英国的开发背景和原因；时该类产品的设计开发进行了分析；对与之类似的传统分红产品和投资连结产品进行了比较；最后时累积式分红保险在我国寿险市场的引入和可能存在的问题进行了探讨。 展开更多

关键词 累积式分红保险 传统分红保险 投资连结保险 产品设计开发

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我国投资连结保险发展问题研究 被引量：1

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作者 刘晓晖 《贵州商业高等专科学校学报》 2013年第2期32-35,共4页

作为一种兼具保险保障和投资功能的新型人寿保险,投资连结保险从在我国推出之初就广受保险投资者和社会的关注,本文从资金运用和销售管理等角度,对我国投资连结保险存在的问题进行了分析。

关键词 投资连结保险 资金账户 资金运用效率

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关于投资型寿险产品回归保险理念的认识——日本投资型寿险产品的启示 被引量：1

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作者 邓谷亮 《保险职业学院学报》 2010年第6期47-49,共3页

战后日本寿险业随其经济的高速增长获得了快速发展。然而,伴随着经济泡沫的破灭,日本股市下滑,投资型寿险产品的销量和收益率下降。泡沫经济对投资型寿险产品的影响是直接的,具体体现在投资损失、连带损失、资产贬值等。其经验教训值得... 战后日本寿险业随其经济的高速增长获得了快速发展。然而,伴随着经济泡沫的破灭,日本股市下滑,投资型寿险产品的销量和收益率下降。泡沫经济对投资型寿险产品的影响是直接的,具体体现在投资损失、连带损失、资产贬值等。其经验教训值得中国保险业引以为鉴,要回归保险理念,强化风险管理,调整市场结构,规范保险市场。 展开更多

关键词 投资型寿险产品 保险产品 保障功能 风险管理 保险监管

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