探讨银行凭证加载防伪二维码 被引量：2

1

作者 徐仁艳 《金融会计》 2010年第7期38-40,共3页

银行支付结算和柜面业务一直是客户纠纷和案件高发领域,亟需突破现行凭证仿伪和风险防范的局限和缺陷。新兴的二维码防伪技术,具有应用灵活方便、成本低廉、安全性高等特点。非常适合于银行凭证仿伪应用。研究设计、推广应用银行凭证加... 银行支付结算和柜面业务一直是客户纠纷和案件高发领域,亟需突破现行凭证仿伪和风险防范的局限和缺陷。新兴的二维码防伪技术,具有应用灵活方便、成本低廉、安全性高等特点。非常适合于银行凭证仿伪应用。研究设计、推广应用银行凭证加载防伪二维码,可以加强内控,有效防范支付结算和柜面业务风险。 展开更多

关键词 银行凭证 防伪技术 二维码 支付结算 柜面业务 风险防范 业务风险 有效防范

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加强印鉴管理 确保资金安全

2

作者 梁建静 《广西金融研究》 2003年第12期36-37,共2页

印鉴作为银行凭证的八大要素之一,不仅能够保证凭证内容的真实可靠,证明其法律效力,而且能够真实体现每项具体业务的来龙去脉,是防止经济犯罪,保证银行资金安全的重要手段.无论何种付款凭证,一经签出必须加盖付款单位预留银行印鉴,所以... 印鉴作为银行凭证的八大要素之一,不仅能够保证凭证内容的真实可靠,证明其法律效力,而且能够真实体现每项具体业务的来龙去脉,是防止经济犯罪,保证银行资金安全的重要手段.无论何种付款凭证,一经签出必须加盖付款单位预留银行印鉴,所以印鉴在业务柜台使用的频率极高,几乎涉及到每一笔业务,是银行会计核算工作的重要环节.最近我们对辖区营业部门的印鉴管理工作进行了调查,发现存在不少问题,必须引起重视. 展开更多

关键词 印鉴 银行凭证 银行会计 资金管理 会计核算 柜台业务 会计人员 业务素质

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不再是可望而不可及

3

作者 王丹 《数字财富》 2003年第11期75-76,共2页

保存、查找难以标准化的银行信息已经成为可能。

关键词 信贷业务 DOC文档 银行凭证 OCR 光学字符识别 电子文档影像管理系统 中国

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39亿国资为他“生蛋”700万

4

作者 高传伟 孟红梅 《公诉人》 2016年第9期25-26,共2页

涉案金额39亿多元，不可谓不大；涉案人员12人，不可谓不多；涉及真真假假公司300多家，不可谓不复杂；涉及银行凭证、录像、光盘上万份。这是一起怎样的大案？“一分利息”的诱感 2014年4月，河南省郑州市高新区检察院接到群众举报，... 涉案金额39亿多元，不可谓不大；涉案人员12人，不可谓不多；涉及真真假假公司300多家，不可谓不复杂；涉及银行凭证、录像、光盘上万份。这是一起怎样的大案？“一分利息”的诱感 2014年4月，河南省郑州市高新区检察院接到群众举报，称郑州某国有资产公司（下称国资公司）总经理杨政挪用公款，私自借与他人使用，从中牟取个人利益。 展开更多

关键词 国资公司 涉案金额 涉案人员 银行凭证 群众举报 挪用公款 资产公司 个人利益

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储户存款被冒领,原因几何?

5

作者 王旭 《中国农村金融》 2018年第19期84-85,共2页

储户与银行达成合意后签订存款合同,存款人按约定到银行支取本息,银行有义务按约定无条件支付。但是,当遇到储户未妥善保管证件、存单等交易资料的情形时,如果银行对取款人提供的证件未尽到审核义务,对代办人把关不严,极易导致存款被冒... 储户与银行达成合意后签订存款合同,存款人按约定到银行支取本息,银行有义务按约定无条件支付。但是,当遇到储户未妥善保管证件、存单等交易资料的情形时,如果银行对取款人提供的证件未尽到审核义务,对代办人把关不严,极易导致存款被冒领事件发生。虽然在界定银行与冒领者的法律责任时,冒领者应承担主要责任,但银行也要承担一定责任。相关事件暴露出银行凭证识别能力不足、业务操作流程不规范、交易环境不安全等问题,使储户担忧储蓄安全。银行应从保护储户存款安全的角度出发,健全内控制度,严格履行审查义务,有效防范风险,保障经营安全。 展开更多

关键词 储户存款 冒领 银行凭证 几何 原因 法律责任 业务操作流程 存款安全

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钟情练功券

6

作者 白红明 《金融队伍建设》 2010年第3期30-30,共1页

练功券，对于大多数人来说很陌生，甚至没见过，但对于银行出纳人员来说，那是再也熟悉不过了，整点、分练钞票是银行营业员的一项基本功，在各银行内部和银行同业开展的技能比赛中，点、分、捆钞票是个必赛的项目。我国各家银行从20世... 练功券，对于大多数人来说很陌生，甚至没见过，但对于银行出纳人员来说，那是再也熟悉不过了，整点、分练钞票是银行营业员的一项基本功，在各银行内部和银行同业开展的技能比赛中，点、分、捆钞票是个必赛的项目。我国各家银行从20世纪80年代起，都先后印制了与钞票纸质相似，与各面额钞票票幅相同的中外点钞练功券，作为各自银行员工平时训练提高点钞技术之用。这些点钞练功券由专门印制银行凭证的特约印刷厂印刷，设计精美，券面印有行名、行徽、面额和图案。 展开更多

关键词 练功 20世纪80年代 银行员工 出纳人员 银行凭证 印刷厂 钞票 基本功

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核定征收企业如何适用企业所得税有关税收优惠政策？

7

《中国税务》 北大核心 2009年第4期23-23,共1页

钟税官： 我公司是一家投资公司，为核定征收企业所得税的企业，近期公司将部分资金委托另一家投资公司购买某新上市基金。该投资公司为我公司成功申购基金后，2008年10月，我公司收到从该投资公司分得的投资收益近80万元，银行凭证写... 钟税官： 我公司是一家投资公司，为核定征收企业所得税的企业，近期公司将部分资金委托另一家投资公司购买某新上市基金。该投资公司为我公司成功申购基金后，2008年10月，我公司收到从该投资公司分得的投资收益近80万元，银行凭证写明为次级受益人本息收益。 展开更多

关键词 企业所得税 核定征收 税收优惠政策 投资公司 投资收益 银行凭证 基金 上市

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学会填写银行凭证

8

作者 胡文荐 《农村财务会计》 2002年第12期26-26,共1页

关键词 银行凭证 书写方法 中文大写金额数字 阿拉伯数字

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银行凭证的改进建议

9

作者 刘文彦 秦向东 赵劲松 《济南金融》 2001年第6期61-61,共1页

关键词 银行凭证 银行业务 改进建议 中国

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票据犯罪若干问题研究 被引量：7

10

作者 刘华 《法学研究》 CSSCI 北大核心 2000年第6期76-92,共17页

票据犯罪主体因罪而异 ,有的票据犯罪一般个人主体、一般单位主体不能实施 ,只有特殊个人主体、特殊单位主体才能实施。有的票据犯罪主体必须具有票据当事人身份 ,非票据当事人不能成为该项犯罪主体。票据犯罪罪过形式是故意和过失 ,模... 票据犯罪主体因罪而异 ,有的票据犯罪一般个人主体、一般单位主体不能实施 ,只有特殊个人主体、特殊单位主体才能实施。有的票据犯罪主体必须具有票据当事人身份 ,非票据当事人不能成为该项犯罪主体。票据犯罪罪过形式是故意和过失 ,模糊罪过和混合罪过的观点并不适用刑法所要求的票据犯罪。银行结算凭证虽然不是票据 ,但是应该归属票据犯罪对象范畴。我国刑法应当承认票据无形伪造。 展开更多

关键词 票据犯罪 银行结算凭证 票据伪造 犯罪主体

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加快人行会计档案电子化进程的构想 被引量：4

11

作者 丁春 《华南金融电脑》 2009年第2期56-57,共2页

一、推行会计档案电子化管理的必要性(一)会计档案分散,不便于管理当年形成的会计档案,在会计年度终了后,暂由人行业务部门或事后监督部门保管一年,期满后移交本行综合档案管理部门统一保管。从基层工作来看,现行会计档案分散在会计、... 一、推行会计档案电子化管理的必要性(一)会计档案分散,不便于管理当年形成的会计档案,在会计年度终了后,暂由人行业务部门或事后监督部门保管一年,期满后移交本行综合档案管理部门统一保管。从基层工作来看,现行会计档案分散在会计、国库、营业。 展开更多

关键词 电子会计档案 档案数据库 事后监督 综合档案 会计核算 经济核算 档案电子化管理 电子化 银行会计凭证 进程

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认定金融凭证诈骗罪的难点探讨 被引量：1

12

作者 高艳东 《吉林公安高等专科学校学报》 2006年第6期25-29,共5页

认定金融凭证诈骗罪的难点问题在于:“其他银行结算凭证”的范围;使用伪造、变造的非银行结算凭证的行为定性;对“使用”的理解;冒用他人的银行结算凭证行为定性;使用作废的银行存单诈骗的行为定性。这些疑难问题的解决应仰赖金融与刑... 认定金融凭证诈骗罪的难点问题在于:“其他银行结算凭证”的范围;使用伪造、变造的非银行结算凭证的行为定性;对“使用”的理解;冒用他人的银行结算凭证行为定性;使用作废的银行存单诈骗的行为定性。这些疑难问题的解决应仰赖金融与刑法理论。 展开更多

关键词 银行结算凭证 使用 诈骗

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存单骗到手虚填大金额 为贷款去质押该当何罪

13

作者 张名实 《人民公安》 2001年第18期44-45,共2页

关键词 变造金融票证罪 贷款诈骗罪 金融凭证诈骗罪 牵连犯 方法行为 委托收款凭证 存单 犯罪构成 结果行为 银行结算凭证

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一九九六年下半年全国高等教育自学考试货币银行学试题

14

《考试与招生》 1997年第9期33-35,共3页

一、填空题(每空1分,本大题共12分) 1.一般来说,如果货币原价值不变,商品的价值发生变化时,商品的价格随之成____变化。 2.最古老的信用形式是____。 3.在影响货币需要量的诸多因素中最主要的决定性因素有三个:①____②商品价格③___... 一、填空题(每空1分,本大题共12分) 1.一般来说,如果货币原价值不变,商品的价值发生变化时,商品的价格随之成____变化。 2.最古老的信用形式是____。 3.在影响货币需要量的诸多因素中最主要的决定性因素有三个:①____②商品价格③____。 4.商品流通与货币流通在方向上是____的。 5.基础货币乘以货币乘数即为____。 6.现代银行的种类概括起来主要分为中央银行、商业银行、____和专业银行。 7.由债务人开出,承诺在一定时间内以一定金额支付给债权人的债务凭证称为____。 8.商业信用规模受职能资本家所拥有的____量的限制。 9.国际收支经常项目包括三个子项是:贸易收支、——和____。 10.商业银行经营的基本原则是安全性、____和盈利性。 展开更多

关键词 全国高等教育自学考试 货币银行学 商业银行经营 中央银行 中介目标 货币流通 借款人 银行存款凭证 货币政策 下半年

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银行结算工作现存问题及改善

15

作者 王晓芳 刘慧英 陈曰颖 《山东金融》 1995年第6期49-50,共2页

银行结算工作现存问题及改善王晓芳，刘慧英，陈曰颖近年以来，各金融机构认真贯彻全国银行结算工作会议精神，切实纠正违纪行为，结算管理得到了加强，结算秩序大为好转，结算渠道进一步畅通，任意压票、无理退票的现象大大减少。但在... 银行结算工作现存问题及改善王晓芳，刘慧英，陈曰颖近年以来，各金融机构认真贯彻全国银行结算工作会议精神，切实纠正违纪行为，结算管理得到了加强，结算秩序大为好转，结算渠道进一步畅通，任意压票、无理退票的现象大大减少。但在当前结算工作中仍然存在着违规违纪现... 展开更多

关键词 现存问题 银行结算凭证 电子联行 人民银行 农村信用社 同城票据交换 综合性银行 管理办法 银行帐户 商业汇票

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银行卡犯罪症结在哪里

16

作者 洪黄忠 董秀红 宋晓星 《人民公安》 2002年第14期40-41,共2页

关键词 银行卡 金融诈骗犯罪 安机关 储蓄卡 防范意识 银行结算凭证 信用卡诈骗罪 金融凭证诈骗罪 犯罪嫌疑 借记卡

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曹娅莎金融凭证诈骗案──使用变造的金融凭证进行诈骗的行为如何适用法律

17

《法律适用》 1999年第5期23-25,共3页

关键词 金融凭证诈骗罪 被告人 金融票据诈骗罪 银行结算凭证 诈骗案 适用法 没收财产 中国银行 《中华人民共和国刑法》 罚金刑

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金融凭证诈骗罪疑难问题探析

18

作者 吴仁碧 《北方法学》 CSSCI 2014年第3期41-47,共7页

金融凭证指银行及银行类金融机构依法办理银行业务所使用的结算凭证;伪造、变造的金融凭证除形式要件虚假之外还包括有权制作人或无权制作人违法制作不实内容、形式要件真实的金融凭证。"使用"只指直接兑现金融凭证记载的财... 金融凭证指银行及银行类金融机构依法办理银行业务所使用的结算凭证;伪造、变造的金融凭证除形式要件虚假之外还包括有权制作人或无权制作人违法制作不实内容、形式要件真实的金融凭证。"使用"只指直接兑现金融凭证记载的财产权利,不包括用其质押、展示等间接使用。使用作废金融凭证或只是冒用他人真实有效的金融凭证诈骗不构成金融凭证诈骗罪。采盗窃、抢劫、抢夺等手段获真实有效金融凭证冒用取财以其手段行为定侵犯财产罪。内外勾结利用职务之便使用伪造、变造的金融凭证取财应以主犯人身份构成的罪名定性。 展开更多

关键词 金融凭证 银行结算凭证 诈骗罪 侵犯财产罪

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聘用制干部是国家工作人员吗

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作者 王发强 《人民公安》 北大核心 1999年第14期40-41,共2页

关键词 国家工作人员 聘用制 侵占罪 国家干部 金融凭证诈骗罪 被告人 贪污罪主体 新刑法 从事公务 银行结算凭证

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浅谈伪造、变造金融票证罪

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作者 张宏芬 《贵州警官职业学院学报》 1996年第2期28-29,共2页

第八届全国人大常委会第十四次会议于1995年6月30日通过并公布了《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》。该《决定》共24条,共增设了18个新罪名,其中第11条规定了伪造、变造金融票证罪。下面仅就该罪的构成问题谈一点浅显的认识。 所谓伪... 第八届全国人大常委会第十四次会议于1995年6月30日通过并公布了《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》。该《决定》共24条,共增设了18个新罪名,其中第11条规定了伪造、变造金融票证罪。下面仅就该罪的构成问题谈一点浅显的认识。 所谓伪造、变造金融票证罪,是指违反金融票证管理法规,伪造、变造金融票证的行为。其犯罪构成的特征表现为: 展开更多

关键词 变造金融票证行为 变造金融票证罪 跟单信用证 《决定》 信用卡诈骗罪 伪造信用卡 委托收款凭证 银行结算凭证 破坏金融秩序犯罪 犯罪构成

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