推动跨境资金池向在岸财资中心迈进

1

作者 章蔓菁 李松玲 《中国金融》 北大核心 2024年第16期86-88,共3页

跨境资金池既是跨国公司跨境资金运用的重要工具,也是我国在资本项目尚未实现完全可兑换的背景下探索高水平贸易投资便利化的重要载体。新时代新征程下,为吸引更多长期资本来华展业兴业、支持中资企业“走出去”,可在跨境资金池改革成... 跨境资金池既是跨国公司跨境资金运用的重要工具,也是我国在资本项目尚未实现完全可兑换的背景下探索高水平贸易投资便利化的重要载体。新时代新征程下,为吸引更多长期资本来华展业兴业、支持中资企业“走出去”,可在跨境资金池改革成果基础上,借鉴国际财资中心经验,不断优化跨境资本流动、税收、金融市场等领域的制度建设,推动跨境资金池向在岸财资中心迈进。 展开更多

关键词 跨境资本流动 完全可兑换 跨境资金池 贸易投资便利化 跨国公司 金融市场 重要载体 在岸

原文传递

中国企业跨境资金池应用研究——以跨境股东贷款为例

2

作者 王渠 《中国总会计师》 2024年第3期56-60,共5页

跨境资金管理作为企业财务管理和现代化司库体系建设的重要组成部分,是每个跨国企业关注的重点问题。为满足我国企业“走出去”需要,中国人民银行(以下简称“人民银行”)和国家外汇管理局(以下简称“外管局”)积极出台相关规定,不断规... 跨境资金管理作为企业财务管理和现代化司库体系建设的重要组成部分,是每个跨国企业关注的重点问题。为满足我国企业“走出去”需要,中国人民银行(以下简称“人民银行”)和国家外汇管理局(以下简称“外管局”)积极出台相关规定,不断规范和引导企业做好跨境资金管理。本文围绕跨境资金池的应用这一热门话题,聚焦股东贷款这一细分领域,以Y公司向境外新设子公司提供股东贷款为例,深入分析相关政策和业务适用情形及实操要点,充分展示了跨境资金池在企业资金管理方面所能发挥的重要作用和现实意义。 展开更多

关键词 跨境资金池 股东贷款 资金管理

下载PDF 职称材料

跨境资金池的中国实践

3

作者 荣蓉 章蔓菁 《中国外汇》 2024年第7期44-49,共6页

中央金融工作会议强调,坚定不移走中国特色金融发展之路。作为舶来品,跨境资金池在我国的发展经历了“从0到1”,从稚嫩到成熟的转变,其发展历程正是跨国公司资金运营管理实践与我国外汇管理改革同频共振的时代印证。市场需求与政策探索... 中央金融工作会议强调,坚定不移走中国特色金融发展之路。作为舶来品,跨境资金池在我国的发展经历了“从0到1”,从稚嫩到成熟的转变,其发展历程正是跨国公司资金运营管理实践与我国外汇管理改革同频共振的时代印证。市场需求与政策探索的密切交融与良性互动。 展开更多

关键词 跨国公司 跨境资金池 同频共振 外汇管理改革 资金运营管理 在我国的发展 特色金融 市场需求

原文传递

重庆:跨境资金池政策支持优质龙头企业发展

4

作者 国家外汇管理局重庆市分局课题组 《中国外汇》 2024年第7期58-59,共2页

跨国公司跨境资金池政策具有结算集中、额度共享和业务“一趟清”优势。重庆持续释放跨境资金池政策红利,支持跨国公司本外币跨境资金统筹管理和使用效率提升,有效助力笔电、汽摩、外贸、光电等行业龙头企业的发展。

关键词 跨国公司 跨境资金池 政策红利 本外币 资金统筹管理 持续释放 结算集中 额度共享

原文传递

自贸区跨境资金池的现实问题与改革路径 被引量：6

5

作者 史广龙 《新金融》 北大核心 2015年第12期35-38,共4页

自贸区跨境资金池存在着门槛设定过高、监管制度繁琐、内控机制涣散、缺乏国际视野等四方面主要问题,导致制度的实际效果与跨国公司的期待之间依然存在较大差距。为有效降低企业负担、提高自贸区跨境资金池的吸引力,在借鉴国外跨境资金... 自贸区跨境资金池存在着门槛设定过高、监管制度繁琐、内控机制涣散、缺乏国际视野等四方面主要问题,导致制度的实际效果与跨国公司的期待之间依然存在较大差距。为有效降低企业负担、提高自贸区跨境资金池的吸引力,在借鉴国外跨境资金池治理与监管经验的基础上,制度设计者应逐步采取放宽主办企业限制、转变监管理念、完善治理机制、设计链接端口等方式以增强自贸区跨境资金池相对于国外同类制度的竞争力,切实服务于实体经济。 展开更多

关键词 自贸区 跨境资金池 改革路径

原文传递

企业加入集团跨境资金池利弊分析

6

作者 宋杨 《国际商务财会》 2024年第12期21-23,28,共4页

2012年国家外汇管理局试点推出跨国公司外汇资金集中运营管理业务,2014年中国人民银行又推出了跨境双向人民币资金池业务。随着跨境资金池业务的普及,越来越多的集团获得了这两种资金池资质。集团下属企业的跨境业务可以选择企业自主办... 2012年国家外汇管理局试点推出跨国公司外汇资金集中运营管理业务,2014年中国人民银行又推出了跨境双向人民币资金池业务。随着跨境资金池业务的普及,越来越多的集团获得了这两种资金池资质。集团下属企业的跨境业务可以选择企业自主办理,也可以选择加入集团跨境资金池来开展业务。文章将选取主要跨境业务,通过对比企业自主开展和通过跨境资金池开展业务的区别,为集团下属企业选择是否加入跨境资金池以及加入哪种跨境资金池提供指导。同时分析目前跨境资金池业务中存在的问题,为进一步优化跨境资金池业务提供参考。 展开更多

关键词 跨境资金池 集团企业 利弊分析

下载PDF 职称材料

大型跨国企业集团跨境资金集中运营管理探索与实践 被引量：4

7

作者 郭景召 《河北企业》 2021年第6期31-33,共3页

西汉桓宽《盐铁论》曰:“明者因时而变,知者随事而制。”意为根据事情的发展而制定相应管理方法和策略。本文深度剖析H集团跨境资金业务,随着外部环境变化和内部管理需要,H集团精准把控国家金融政策,稳步推进跨境双向本外币资金池业务,... 西汉桓宽《盐铁论》曰:“明者因时而变,知者随事而制。”意为根据事情的发展而制定相应管理方法和策略。本文深度剖析H集团跨境资金业务,随着外部环境变化和内部管理需要,H集团精准把控国家金融政策,稳步推进跨境双向本外币资金池业务,推动资金管理全球化。本文结合业务实际,对企业集团彻底打破境内外子分公司小资金池沉淀资金,实现资金管控全球布局,构建资金管理全球化新路径和国际化新格局提出可行性思路和建设性意见。 展开更多

关键词 跨境资金集中运营 外汇管理 跨境资金池 企业战略

下载PDF 职称材料

企业跨境资金池管理应用研究

8

作者 陈琳 《冶金财会》 2023年第11期20-24,共5页

以乙公司为案例,旨在探讨其拟建立的跨境资金池管理模式和应用效果。首先介绍了跨境资金池定义和相关政策背景,其次分析了乙公司资金管理现状和存在的问题。最后详细阐述了乙公司跨境资金池管理模式,并对其预期能实现的应用效果进行了... 以乙公司为案例,旨在探讨其拟建立的跨境资金池管理模式和应用效果。首先介绍了跨境资金池定义和相关政策背景,其次分析了乙公司资金管理现状和存在的问题。最后详细阐述了乙公司跨境资金池管理模式,并对其预期能实现的应用效果进行了评估。 展开更多

关键词 跨境资金池 资金集中运营 成员单位 外债额度

下载PDF 职称材料

跨境资金池的浙江探索和实践

9

作者 陆巍峰 《中国外汇》 2023年第7期67-69,共3页

近年来,随着跨国公司跨境资金池政策的持续创新,浙江省内跨国公司得以更加高效便捷地管理境内外本外币资金,助力浙江大型跨国企业集团经营提质增效。下一步,外汇局浙江省分局(下称“浙江省分局”)将继续以服务实体经济为出发点和落脚点... 近年来,随着跨国公司跨境资金池政策的持续创新,浙江省内跨国公司得以更加高效便捷地管理境内外本外币资金,助力浙江大型跨国企业集团经营提质增效。下一步,外汇局浙江省分局(下称“浙江省分局”)将继续以服务实体经济为出发点和落脚点,把握浙江经济特点,充分释放跨境资金池政策红利,推动完善跨境资金池政策体系,助力区域经济开放发展。 展开更多

关键词 大型跨国企业 跨国公司 跨境资金池 持续创新 政策红利 服务实体经济 外汇局 区域经济开放

原文传递

浅析自由贸易账户的功能与价值——以跨境资金池的应用为例 被引量：2

10

作者 叶楠 《质量与市场》 2022年第5期61-63,共3页

自贸区的使命是推动中国经济体制的整体改革,上海自贸区的成立,使其成为中国金融改革开放的先行先试的先锋队。上海自贸区肩负着五大金融创新关键任务:实现风险管理账户体系的创新,促进投资融资汇兑的便利,实现人民币无障碍的跨界使用,... 自贸区的使命是推动中国经济体制的整体改革,上海自贸区的成立,使其成为中国金融改革开放的先行先试的先锋队。上海自贸区肩负着五大金融创新关键任务:实现风险管理账户体系的创新,促进投资融资汇兑的便利,实现人民币无障碍的跨界使用,推进建设利率市场化,构建外汇管理机制并与自贸区发展相匹配。本文简要介绍了自贸区设立的背景、自由贸易账户、自由贸易账户项下融资服务以及跨境资金池,以S集团及A公司为例,展开了案例分析,主要阐述跨境资金池在解决跨国集团的资金管理需求上所发挥的作用。 展开更多

关键词 上海自贸区 FT自由贸易账户 跨境资金池

下载PDF 职称材料

多版本跨境资金池适用详解 被引量：2

11

作者 司春晓 兰云 程弘毅 《中国外汇》 2022年第24期17-22,共6页

各版本跨境资金池核心功能大体相似,不过在备案准入、运营模式、额度限制等方面存在一定差异,企业可参考自身情况选择适宜的跨境资金池。

关键词 额度限制 运营模式 跨境资金池 核心功能 版本

原文传递

浅析跨境资金池在企业资金管理中的应用 被引量：2

12

作者 杨晓峰 《中国总会计师》 2019年第11期160-162,共3页

集团公司中因各子公司分布于不同的地理区域,经营不同的业务,资金状况及币种需求各异,资金管理一直是企业实际运作的一项难点。继2015年国家外汇管理局发布《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》之后,国家外汇管理局按照服务实体经济、... 集团公司中因各子公司分布于不同的地理区域,经营不同的业务,资金状况及币种需求各异,资金管理一直是企业实际运作的一项难点。继2015年国家外汇管理局发布《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》之后,国家外汇管理局按照服务实体经济、统筹资金使用、有效防范风险的原则,进一步深化跨国公司跨境资金集中运营管理改革,一些集团企业通过资产池的组建大大提高了资金管理的效率和效果。本文阐述了企业如何在实际操作中应用跨境资金池,如何在集团内部设定存贷款利率,并提出在跨境资金管理中如何建立有效的沟通及控制体系,以提高企业资金管理的效率及效果。 展开更多

关键词 资金管理 跨境资金池 沟通及控制体系

下载PDF 职称材料

境内外外债宏观审慎管理比较研究

13

作者 何迎新 黄颖 《开发性金融研究》 2022年第2期34-42,共9页

我国境内外债宏观审慎管理包括跨境资金池和全口径跨境融资两种宏观审慎管理模式。境内外债宏观审慎管理在居民原则外债、中央银行主导管理、政府主权外债不适用宏观审慎管理等方面与境外一致。与境外不同之处在于境内债务人仅限于机构... 我国境内外债宏观审慎管理包括跨境资金池和全口径跨境融资两种宏观审慎管理模式。境内外债宏观审慎管理在居民原则外债、中央银行主导管理、政府主权外债不适用宏观审慎管理等方面与境外一致。与境外不同之处在于境内债务人仅限于机构,且不包括地方政府融资平台和房地产企业,未向个人开放。境内外债宏观审慎管理面临的主要问题包括外债政策过时不协调,外债管理部门间职责重叠和冲突,外债宏观审慎政策不完善,基于居民原则的外债统计制度影响监管的全面性。当前,需清理整合外债政策法规,界定各部门管理边界,完善外债宏观审慎管理政策,探索构建国民原则外债统计制度,加快资本项目开放进程,渐进推动个人和家庭部门外债开放,实现与国际接轨。 展开更多

关键词 境内外 外债宏观审慎管理 跨境资金池 全口径跨境融资 国际比较

原文传递

深耕十年 跨境资金池再上新台阶

14

作者 曾傃 郭明 《中国外汇》 2022年第24期23-25,共3页

诞生于2012年的跨境资金池政策,有效化解了跨国公司跨境资金统筹管理的难题。经过十年的不断改革与优化,跨境资金池管理机制不断完善,成为我国资本项目稳步开放、金融支持实体经济发展的重大里程碑。

关键词 跨境资金池 跨国公司 金融支持实体经济 上新台阶 资金统筹管理 改革与优化 十年 管理机制

原文传递

跨境资金池转让定价问题初探 被引量：1

15

作者 许淼 《国际税收》 CSSCI 北大核心 2021年第2期22-29,共8页

近年来,众多大型跨国公司为提高现金管理效率,采取跨境资金池的模式,实行现金集中管理。本文首先从法律、会计、金融等角度出发,分析跨境资金池的商业实质,总结其中涉及的转让定价问题;进而借鉴国际典型案例,并对经济合作与发展组织(OE... 近年来,众多大型跨国公司为提高现金管理效率,采取跨境资金池的模式,实行现金集中管理。本文首先从法律、会计、金融等角度出发,分析跨境资金池的商业实质,总结其中涉及的转让定价问题;进而借鉴国际典型案例,并对经济合作与发展组织(OECD)的《金融交易转让定价指南》内容进行介绍,剖析跨境资金池转让定价相关问题各种观点的演变;最后,提出针对跨境资金池转让定价问题的相关税收政策和征管建议,以期为跨境贸易和投资创造更加透明、公平、可预期的税收环境。 展开更多

关键词 跨境资金池 转让定价 金融交易

原文传递

跨境资金池监管的域外经验与中国道路 被引量：1

16

作者 史广龙 《金融与经济》 北大核心 2016年第9期47-51,共5页

跨境资金集中运营管理是中国政府实现资本项目可兑换、进一步推进人民币国际化进程的重大举措。目前的跨境资金池监管体系以风险可控为底线的中国金融改革,将跨境资金集中运营监管的重点放在了跨境资金池流动方面,在实践操作中,存在诸... 跨境资金集中运营管理是中国政府实现资本项目可兑换、进一步推进人民币国际化进程的重大举措。目前的跨境资金池监管体系以风险可控为底线的中国金融改革,将跨境资金集中运营监管的重点放在了跨境资金池流动方面,在实践操作中,存在诸多不足,必然随着中国资本项目的开放而逐步消除。相应的,跨境资金集中运营管理的监管必然逐步走向常态化,债权人、中小股东等利益相关人保护问题将取代监管跨境资金流动而成为核心。 展开更多

关键词 跨境资金池 金融监管 域外经验 中国道路

下载PDF 职称材料

境内外资金联动模式探讨 被引量：1

17

作者 陈艳琼 《财会学习》 2018年第11期215-215,217,共2页

在经济全球化的大环境下,随着我国改革开放的不断深入,加快了中国经济与世界经济的融合,为了促使越来越多的企业将‘引进来’和‘走出去’更好地结合,满足境内外资金的需求,将人民币推向世界的舞台。近年来,增加了一些新的联动模式,本... 在经济全球化的大环境下,随着我国改革开放的不断深入,加快了中国经济与世界经济的融合,为了促使越来越多的企业将‘引进来’和‘走出去’更好地结合,满足境内外资金的需求,将人民币推向世界的舞台。近年来,增加了一些新的联动模式,本文拟简要分析几种主要的境内外资金联动模式。 展开更多

关键词 境内外联动 跨境资金池 内保外贷 外保内贷

下载PDF 职称材料

跨国公司外汇资金池情况浅析

18

作者 张骏帆 《现代商业》 2017年第14期163-164,共2页

随着经济领域改革开放的不断深化,中外资跨国公司对于实现全球资金集中运营管理的相关需求日益迫切。在此背景下,国家外汇管理局于2012年底开展跨国公司外汇资金集中运营管理政策试点,以服务实体经济,便利跨国公司外汇资金运营和管理。... 随着经济领域改革开放的不断深化,中外资跨国公司对于实现全球资金集中运营管理的相关需求日益迫切。在此背景下,国家外汇管理局于2012年底开展跨国公司外汇资金集中运营管理政策试点,以服务实体经济,便利跨国公司外汇资金运营和管理。跨境资金池的实行,有利于提高试点企业集团跨境资金营运能力,控制汇兑风险,降低融资成本,提高综合收益,从而增强全球竞争能力。同时,对不断变化的资本市场,跨境资金池业务应充分发挥其国际化优势,不断完善功能。针对现有外汇资金的集中运营管理提出了加强和改进的建议与措施。 展开更多

关键词 跨境资金池 控制风险 降低成本 增加收益 建议与措施

下载PDF 职称材料

境内外资金一体化运营管理探索与实践

19

作者 张钢 刘珊珊 《冶金财会》 2023年第9期33-35,共3页

为满足跨国贸易经营中境内外资金需求,确保资金链安全、提高资金运转效率,通过健全完善相关管理制度,搭建跨境资金归集划拨通道,巩固优化拓展境内外融资渠道,境内外多渠道融资成本择优对比,境内境外资金统一集中管理,优化资源调配使用,... 为满足跨国贸易经营中境内外资金需求,确保资金链安全、提高资金运转效率,通过健全完善相关管理制度,搭建跨境资金归集划拨通道,巩固优化拓展境内外融资渠道,境内外多渠道融资成本择优对比,境内境外资金统一集中管理,优化资源调配使用,融入贸融创新结合等方法,实现境内外资金一体化管理,有效提升公司财务集中管控能力,提高现金流整体效益和资金风险防控能力,推动财务管理转型升级,对公司稳健运营提供了有力支撑。 展开更多

关键词 一体化 合规性 成本比较 跨境资金池通道

下载PDF 职称材料

跨境资金池新政颁布产生的影响分析

20

作者 华睿辰 赵万华 《时代金融》 2020年第27期120-121,共2页

2019年,国家外汇管理局第一次提出国内资金主账户币种为多币种(含人民币)账户,我国通过进一步完善发展资金运营政策,在未来将对跨境资金本外币一体化进行统一管理。这是我国跨境资金池管理政策中本外币协同管理的一个里程碑。本文结合... 2019年,国家外汇管理局第一次提出国内资金主账户币种为多币种(含人民币)账户,我国通过进一步完善发展资金运营政策,在未来将对跨境资金本外币一体化进行统一管理。这是我国跨境资金池管理政策中本外币协同管理的一个里程碑。本文结合最新政策,分析了跨境资金池新政颁布产生的影响,并对未来跨境资金集中运营管理的主要问题提出建议。 展开更多

关键词 跨境资金池新政 便利自由化 降低成本 法律考验

下载PDF 职称材料