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MA(q)利率下企业生存年金精算现值模型 被引量:10
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作者 高建伟 丁克诠 《系统工程学报》 CSCD 北大核心 2006年第2期131-135,共5页
利用时间序列理论,将可逆MA(1),MA(2)随机利率模型推广为可逆MA(q)和一般MA(q)模型,并给出判定MA(q)模型中q阶数的计算步骤.根据缴费预定型养老金精算现值理论,分别得到可逆MA(q)和一般MA(q)随机利率模型下退休职工一单位元生存年金的... 利用时间序列理论,将可逆MA(1),MA(2)随机利率模型推广为可逆MA(q)和一般MA(q)模型,并给出判定MA(q)模型中q阶数的计算步骤.根据缴费预定型养老金精算现值理论,分别得到可逆MA(q)和一般MA(q)随机利率模型下退休职工一单位元生存年金的精算现值模型.利用中国城镇职工从业生命表和相应精算现值模型,可计算给付企业年金的期望水平. 展开更多
关键词 缴费预定 随机利率 企业生存年金 养老金 精算现值
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利率模型为Vasicek的企业补充养老保险计划精算模型 被引量:5
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作者 赵彦英 姚俭 《上海理工大学学报》 EI CAS 北大核心 2005年第3期268-270,共3页
利用保险精算学的精算原理给出了在利率模型为Vasicek的企业补充养老保险计划的精算模型,与传统保险精算学中假设利率为常数的方法相比,更符合实际情况,具有一定的应用及参考价值.
关键词 精算现值 待遇预定 缴费预定 生存年金 利息力
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随机利率下缴费预定型企业年金保险中生存年金精算现值模型 被引量:7
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作者 高建伟 李春杰 《系统工程》 CSCD 北大核心 2004年第5期53-56,共4页
利用时间序列将投资利率为条件稳定AR(1)模型推广为条件稳定AR(p)模型和广义条件AR(p)模型,并根据生存年金理论得到缴费预定型企业年金保险中相应利率下的生存年金精算现值模型,这对解决企业合理发放养老金,避免企业养老基金出现赤字等... 利用时间序列将投资利率为条件稳定AR(1)模型推广为条件稳定AR(p)模型和广义条件AR(p)模型,并根据生存年金理论得到缴费预定型企业年金保险中相应利率下的生存年金精算现值模型,这对解决企业合理发放养老金,避免企业养老基金出现赤字等问题具有重要理论指导意义和实际应用价值。 展开更多
关键词 缴费预定企业年金保险 生存年金 精算现值 利息力
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基于MA(q)利息力下缴费预定型企业年金保险中生存年金精算现值模型 被引量:4
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作者 高建伟 丁克诠 《系统工程》 CSCD 北大核心 2004年第11期74-78,共5页
利用时间序列理论将利息力为可逆MA(1)、MA(2)模型推广为可逆MA(q)模型和一般MA(q)模 型,得到在一般MA(q)利息力下计算预期利率的期望和方差。在推广的利息力模型下,分别给出了缴费预定 型企业年金保险中生存年金的精算现值和二阶矩模型... 利用时间序列理论将利息力为可逆MA(1)、MA(2)模型推广为可逆MA(q)模型和一般MA(q)模 型,得到在一般MA(q)利息力下计算预期利率的期望和方差。在推广的利息力模型下,分别给出了缴费预定 型企业年金保险中生存年金的精算现值和二阶矩模型,这对解决企业合理发放养老金,避免企业养老基金出 现赤字问题具有重要理论指导意义和实际应用价值。 展开更多
关键词 缴费预定企业年金 利息力 生存年金
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缴费预定型企业年金保险中基于滑动平均利率的生存年金精算现值模型 被引量:5
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作者 高建伟 张兴平 高明 《系统工程理论与实践》 EI CSCD 北大核心 2006年第8期27-32,共6页
为解决企业合理发放养老金,避免企业养老基金出现赤字,利用时间序列和矩阵理论将投资利率为可逆MA(1),MA(2)模型推广为MA(q)模型和条件ARMA(q)模型,得到缴费预定型企业年金保险中相应利率下的生存年金的1阶矩和2阶矩,由此可确定发放企... 为解决企业合理发放养老金,避免企业养老基金出现赤字,利用时间序列和矩阵理论将投资利率为可逆MA(1),MA(2)模型推广为MA(q)模型和条件ARMA(q)模型,得到缴费预定型企业年金保险中相应利率下的生存年金的1阶矩和2阶矩,由此可确定发放企业养老金的均值和方差. 展开更多
关键词 缴费预定企业年金 生存年金 精算现值 滑动平均
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随机利率下缴费预定计划职业年金的替代率研究 被引量:4
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作者 吴忠 王灵芝 范君晖 《上海管理科学》 CSSCI 2011年第6期75-78,共4页
事业单位养老保险制度改革关系到我国基本养老保险制度的改革进程和可持续发展问题,而面对事业单位养老金替代率90%,企业单位替代率60%的差距,事业单位养老保险制度改革遇到了一定的阻力.本文考察了如果采用缴费预定计划(DC计划)建立职... 事业单位养老保险制度改革关系到我国基本养老保险制度的改革进程和可持续发展问题,而面对事业单位养老金替代率90%,企业单位替代率60%的差距,事业单位养老保险制度改革遇到了一定的阻力.本文考察了如果采用缴费预定计划(DC计划)建立职业年金,事业单位养老保险的替代率问题.养老金的投资收益率是影响替代率的关键因素,而这一因素受金融市场影响较大,这里假设它为随机变量。研究发现:(1)由于女性职工的法定退休年龄早,平均寿命又比较长,对于相同的缴费率,男性的养老金替代率明显高于女性的替代率;(2)缴费率是影响替代率的另一因素,为了保持较为合理的替代率,实现养老保险制度的平稳改革,我们建议合适的缴费率为11%。 展开更多
关键词 随机利息率 缴费预定计划(DC计划) 职业年金 替代率
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基于ARMA(p,q)利率下生存年金精算现值模型 被引量:2
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作者 谢杰华 邹娓 《南昌工程学院学报》 CAS 2008年第1期39-43,共5页
利用时间序列理论将投资利率为条件稳定AR(p)模型和MA(q)模型推广为条件稳定ARMA(p,q)模型,根据缴费预定型养老金精算现值理论,得到了此推广利率模型下的生存年金精算现值模型,这对解决企业在平稳的利率环境下合理发放养老金,避免企业... 利用时间序列理论将投资利率为条件稳定AR(p)模型和MA(q)模型推广为条件稳定ARMA(p,q)模型,根据缴费预定型养老金精算现值理论,得到了此推广利率模型下的生存年金精算现值模型,这对解决企业在平稳的利率环境下合理发放养老金,避免企业养老基金出现赤字等问题具有重要的理论指导意义和实际应用价值. 展开更多
关键词 缴费预定企业年金保险 生存年金 精算现值
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条件自回归利率下缴费预定型企业年金保险的生存年金精算现值模型
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作者 高建伟 李春杰 《中国管理科学》 CSSCI 2003年第z1期232-235,共4页
本文利用时间序列理论将投资利率为条件AR(1)模型推广为条件AR(p)模型,并利用生存年金理论得到缴费预定型企业年金保险中相应利率下的生存年金精算现值模型,这对解决企业合理发放养老金,避免企业养老基金出现赤字等问题具有重要理论指... 本文利用时间序列理论将投资利率为条件AR(1)模型推广为条件AR(p)模型,并利用生存年金理论得到缴费预定型企业年金保险中相应利率下的生存年金精算现值模型,这对解决企业合理发放养老金,避免企业养老基金出现赤字等问题具有重要理论指导意义和实际应用价值. 展开更多
关键词 缴费预定企业年金保险 生存年金 精算现值 利息力
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