券商委托理财业务:谁来承担风险 被引量：5

1

作者 丁玲 《政策与管理》 2002年第2期19-21,共3页

近年来,券商的委托理财业务规模不断扩大,尤其是上市公司热衷于此业务。但目前委托理财业务仍是券商的新辟业务之一,还处于无序状态,这使得券商面临着很大的风险。那么,券商都面临哪些风险,如何控制风险?

关键词 券商 委托理财业务 控制风险 上市公司 扩大 规模 承担 无序 状态

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对金融机构委托理财业务的几点认识 被引量：4

2

作者 郭宏伟 纪敏 《中国金融》 北大核心 2004年第9期49-50,共2页

关键词 金融机构 委托理财业务 信托关系 监管标准 中国

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三问上市公司委托理财 被引量：5

3

作者 裘益政 陈琼琼 《国际融资》 2004年第9期31-33,共3页

2004年德隆系坍塌,股票市场重挫,众多委托理财上市公司高管胆颤心惊。亚星客车董事长李学勤因其曾负责委托7000万资金与德隆系投资公司理财,自感重责难逃,竟然绝食讨债。曾经风光无限的上市公司董事长竟然在职时凄凉到如此地步,只让人... 2004年德隆系坍塌,股票市场重挫,众多委托理财上市公司高管胆颤心惊。亚星客车董事长李学勤因其曾负责委托7000万资金与德隆系投资公司理财,自感重责难逃,竟然绝食讨债。曾经风光无限的上市公司董事长竟然在职时凄凉到如此地步,只让人唏嘘不已。但是我们不禁要问,为何明知委托理财的保底收益并不受法律保护,委托投资风险大,上市公司还是乐此不疲?上市公司滥用委托理财时代终结了吗?我们的中小股民。 展开更多

关键词 上市公司 委托理财业务 财务风险 资本市场 中国

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上市公司委托理财的特征、问题及监管建议——基于深市上市公司的实证分析 被引量：6

4

作者 何燎原 王平心 《财政研究》 CSSCI 北大核心 2005年第9期26-28,共3页

委托理财又称委托资产管理，系指委托人将自己的资产交给受托人．由受托人对其资产进行专业管理的资产运作方式。由于1999-2000年期间股市的大牛市行情．众多上市公司将大量的资金委托给专业机构进行投资．委托理财业务得到迅猛的发展... 委托理财又称委托资产管理，系指委托人将自己的资产交给受托人．由受托人对其资产进行专业管理的资产运作方式。由于1999-2000年期间股市的大牛市行情．众多上市公司将大量的资金委托给专业机构进行投资．委托理财业务得到迅猛的发展．成为券商等专业投资机构扩大利润的有效工具，也为上市公司带来丰厚的收益。但是，随着证券市场进入长达3年的漫漫熊市，委托理财的风险逐步显露出来．逐渐成为上市公司与专业投资机构的历史包袱。 展开更多

关键词 委托理财业务 上市公司 实证分析 委托资产管理 专业投资机构 深市 监管 资产运作方式 专业管理

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我国金融机构委托理财业务的现状、问题与对策 被引量：3

5

作者 李毳 《中国经贸导刊》 2006年第14期45-46,共2页

关键词 委托理财业务 金融机构 个人理财业务 商业银行 管理暂行办法 风险管理 人民币 银监会

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上市公司委托理财影响因素研究 被引量：4

6

作者 王展飞 《浙江金融》 北大核心 2006年第2期44-45,40,共3页

我国上市公司委托理财业务开始于1996年．2001年上半年达到了高潮。但从2001年下半年股市的大幅下跌使笼罩布委托理财上的光环顷刻间烟消云散。上市公司披露的公告显示，2003年进行委托理财的上市公司接近100家，但是到2004年1月为止，... 我国上市公司委托理财业务开始于1996年．2001年上半年达到了高潮。但从2001年下半年股市的大幅下跌使笼罩布委托理财上的光环顷刻间烟消云散。上市公司披露的公告显示，2003年进行委托理财的上市公司接近100家，但是到2004年1月为止，公布在委托理财方面取得收益的上市公司只有1／10。但尽管如此，仍有相当多上市公司频频进行委托理财，越来越突显的委托理财弊端引起了社会各界的普遍关注。既然实践已证明委托理财行为并不符合上市公司价值最大化的要求，甚至与之背道而驰．为什么还有上市公司屡败屡战，不断重蹈覆辙呢？本文试图用委托代理理论对这一现象进行实证研究。 展开更多

关键词 委托理财业务 上市公司 因素研究 公司价值最大化 委托理财行为 委托代理理论 实证研究 高潮 股市 公告

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证券公司委托理财业务发展的新思路 被引量：5

7

作者 程胜 《律师世界》 2002年第3期10-13,共4页

证券公司受托投资管理业务，俗称证券公司“委托理财业务”，在西方发达国家的投资银行的业务中，又称其为“资产及投资组合管理业务”。它主要包括：管理资产、托管服务、咨询服务、中转服务、按揭服务、人寿、养老保险以及各种信托活... 证券公司受托投资管理业务，俗称证券公司“委托理财业务”，在西方发达国家的投资银行的业务中，又称其为“资产及投资组合管理业务”。它主要包括：管理资产、托管服务、咨询服务、中转服务、按揭服务、人寿、养老保险以及各种信托活动。这一业务所带来的收入已经构成西方国家投资银行的重要组成部分。 展开更多

关键词 证券公司 委托理财业务 法律关系 借贷

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银行委托理财产品的购买者应承担商事主体的审慎注意义务 被引量：3

8

作者 俞巍 范黎红 冯国亮 《人民司法》 北大核心 2009年第16期78-81,共4页

编者按: 作为一种新型资产管理活动,委托理财业务近几年在我国资本市场得到了飞速的发展,因其投资灵活、收益较高而备受投资者的青睐。为了规范委托理财,证监会和中国人民银行相继出台了一些委托资产管理业务方面的通知和暂行办法,但是... 编者按: 作为一种新型资产管理活动,委托理财业务近几年在我国资本市场得到了飞速的发展,因其投资灵活、收益较高而备受投资者的青睐。为了规范委托理财,证监会和中国人民银行相继出台了一些委托资产管理业务方面的通知和暂行办法,但是这些规定只是限于对证券公司从事委托理财行为的监管,没有涉及其他更多市场主体的受托理财业务,因此,并不能适应现实的需要。委托理财行为的广泛发生和立法的滞后必然导致委托理财纠纷的大量出现。由于委托理财纠纷涉及的法律关系较为复杂,涉案金额巨大、社会影响面广,目前我国又没有规范委托理财行为的法律,现行的合同法对委托理财合同也没有规定,相关司法解释尚未出台,导致委托理财纠纷案件在法律适用上面临诸多疑难问题,这在一定程度上影响了该类案件裁判标准的统一性。本期刊登三个委托理财纠纷案例,以期对解决类似纠纷有所裨益,为完善立法提供参考。 展开更多

关键词 中国人民银行 注意义务 商事主体 理财产品 购买者 委托理财业务 资产管理业务 委托理财行为

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金融机构委托理财业务存在的法律问题 被引量：2

9

作者 吴成领 《金融理论与实践》 北大核心 2007年第8期87-88,共2页

目前，金融市场上存在着大量的委托理财现象，如银行推出的人民币或外币理财产品，证券公司推出的集合受托投资管理、保险公司推出的分红保险理财、信托投资公司推出的集合资金信托计划等。委托理财在一定意义上对金融创新和分散金融风... 目前，金融市场上存在着大量的委托理财现象，如银行推出的人民币或外币理财产品，证券公司推出的集合受托投资管理、保险公司推出的分红保险理财、信托投资公司推出的集合资金信托计划等。委托理财在一定意义上对金融创新和分散金融风险等方面起到了积极的作用，但在实践中却存在诸多的法律问题。 展开更多

关键词 委托理财业务 法律问题 金融机构 资金信托计划 信托投资公司 金融市场 理财产品 投资管理

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加强中央企业风险管理 被引量：2

10

作者 李荣融 《经济研究参考》 2006年第7期13-14,共2页

关键词 企业风险管理 中央企业 风险投资业务 委托理财业务 股票投资 期货投资 突出问题 风险防范 风险意识

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闽发证券危机待解 被引量：2

11

作者 袁梅 《财经》 2004年第16期16-19,共4页

以清偿巨额机构债为核心的重组方案即将出台，闽发证券能否成为中国首个通过市场化方式解决危机的券商？

关键词 闽发证券公司 中国 委托理财业务 债务危机 国债

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委托理财风险与防范

12

作者 张瑶 《财会通讯（中）》 2009年第5期132-133,共2页

委托理财是随着市场经济成熟和资本市场发展而产生的一种资本运作模式。随着我国经济的持续、稳定增长，社会财富不断积聚，实现剩余财产的保值、增值已经成为一项重要的经济活动。通过专业机构的外部理财实现资产管理工作，成为当前资... 委托理财是随着市场经济成熟和资本市场发展而产生的一种资本运作模式。随着我国经济的持续、稳定增长，社会财富不断积聚，实现剩余财产的保值、增值已经成为一项重要的经济活动。通过专业机构的外部理财实现资产管理工作，成为当前资产管理的重要手段，委托理财业务也呈现蓬勃发展的趋势。 展开更多

关键词 理财风险 资本运作模式 资产管理工作 委托理财业务 市场经济 市场发展 稳定增长 社会财富

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公司委托理财的风险识别及控制 被引量：1

13

作者 李秀峰 《国有资产管理》 北大核心 2003年第10期41-43,共3页

委托理财业务是一项讲求信誉、实力和品牌的金融服务，从专业性的角度来讲，受托机构有专业的研究机构和市场操作机构，有较为丰富的市场操作经验和行业研究能力。投资人委托有理财资格的证券公司或信托投资公司，利用其信息、人才等优... 委托理财业务是一项讲求信誉、实力和品牌的金融服务，从专业性的角度来讲，受托机构有专业的研究机构和市场操作机构，有较为丰富的市场操作经验和行业研究能力。投资人委托有理财资格的证券公司或信托投资公司，利用其信息、人才等优势进行投资，可获取较为可观的收益。由于2001年后股市持续走低，导致委托投资股票理财收益大幅下降，故委托股票投资理财已不多见，现在主要为委托国债投资，操作流程为选择受托方或金融机构，进行风险评估，确定操作方式，在选定券商或信托公司处开户，与其签订委托理财协议，到期收回理财本息。委托期限一般为一年以内，收益一般在年5％～9％之内，具体收益视理财设计方案的安全性高低而定。受托理财时券商等具有一级国债交易商的资格，具有比一般申购国债略高的收益，另外受托方可以把委托理财的国债拆出回购进行收益较高的股票投资(有的券商实际是控盘或坐庄炒股)，所以其主要赚取的是资金收益差价，而非理财管理费用或手续费用。 展开更多

关键词 委托理财业务 金融服务 证券公司 信托投资公司 中国 委托股票投资 券商

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浅论信托业务的会计整合 被引量：1

14

作者 李端生 常叶青 《会计之友》 北大核心 2007年第03S期68-69,共2页

信托作为资产管理的基本形式,是信托投资公司专门从事的业务。而目前我国的证券公司、商业银行等开展的委托理财业务都具有信托的性质;证券投资基金实质上也体现了信托关系。企业年金基金多采取信托管理的模式。它们的运作都遵循信托原... 信托作为资产管理的基本形式,是信托投资公司专门从事的业务。而目前我国的证券公司、商业银行等开展的委托理财业务都具有信托的性质;证券投资基金实质上也体现了信托关系。企业年金基金多采取信托管理的模式。它们的运作都遵循信托原理。因此,笔者认为对信托、证券投资基金与企业年金基金三者进行会计整合,既有可能,又有必要。通过制定统一的会计标准,规范我国信托业务的会计核算,以促进信托行业的健康发展。 展开更多

关键词 信托业务 会计标准 证券投资基金 企业年金基金 信托投资公司 委托理财业务 资产管理 证券公司

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家庭理财新宠——光大证券“阳光理财2号”

15

作者 张丽玲 《粤港澳市场与价格》 2006年第6期42-43,共2页

由于证券市场低迷原因，券商这几年地位明显下降。去年开始，券商推出了全新的理财产品——集合资产管理计划，并且取得了不错的收益。券商目前推出来的集合理财产品，已经完全不同传统意义上的委托理财业务，它尽量淡化保本保底的概念... 由于证券市场低迷原因，券商这几年地位明显下降。去年开始，券商推出了全新的理财产品——集合资产管理计划，并且取得了不错的收益。券商目前推出来的集合理财产品，已经完全不同传统意义上的委托理财业务，它尽量淡化保本保底的概念，利用券商投资专业能力让投资者分享投资成果。集合理财计划还借鉴了基金很多好的做法，如把钱放到银行托管，托管银行监控券商的操作等。 展开更多

关键词 家庭理财 证券 阳光 委托理财业务 银行托管 理财产品 投资者 市场低迷 管理计划 专业能力

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上市公司缘何热衷委托理财

16

作者 陈峥嵘 黄义志 《新经济导刊》 北大核心 2001年第13期46-49,共4页

据有关数据统计，2001年以来深沪两市开展委托理财业务的A股上市公司共有145家。涉及金额为181．13亿元。按规定，这些委托资金应该指定用于国债投资或一级市场投资。但事实上大部分资金却是用于二级市场。随着近期二级市场暴跌，如此... 据有关数据统计，2001年以来深沪两市开展委托理财业务的A股上市公司共有145家。涉及金额为181．13亿元。按规定，这些委托资金应该指定用于国债投资或一级市场投资。但事实上大部分资金却是用于二级市场。随着近期二级市场暴跌，如此庞大的资金不仅收益可能无保障，连本金能否收回也受到了一些专业人士的质疑。那么上市公司缘何兴起了委托理财热?委托理财行为背后的原因是什么7委托理财是上市公司值得推崇的快速赚钱法宝吗? 展开更多

关键词 上市公司 委托理财业务 委托理财行为 二级市场 2001年 数据统计 市场投资 国债投资 专业人士 资金 A股 金额 暴跌 收益 收回 本金 法宝 赚钱

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委托券商,利弊共存

17

作者 张蕊 《大众理财顾问》 2004年第10期71-73,共3页

证券公司，也称券商，其业务包括传统经纪业务，也就是证券交易营业部为投资者提供交易平台以及交易相关业务；投资银行业务，针对公司企业，主要是上市、承销、财务咨询、并购等；委托理财和自营业务，由于政策限制，目前这一部分只针... 证券公司，也称券商，其业务包括传统经纪业务，也就是证券交易营业部为投资者提供交易平台以及交易相关业务；投资银行业务，针对公司企业，主要是上市、承销、财务咨询、并购等；委托理财和自营业务，由于政策限制，目前这一部分只针对企业提供委托理财业务。以前，证券公司业务中经纪业务占主要部分，随着市场的成熟和竞争的激烈，理财业务正在加快发展。 展开更多

关键词 企业 券商 经纪业务 证券公司 交易平台 委托理财业务 自营业务 利弊 共存 政策限制

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南航高管涉讼,折戟委托理财

18

作者 杜玉忠 《新财经》 2006年第12期106-107,共2页

关键词 委托理财业务 南航集团 庭审程序 腐败案件 社会关注 证券市场 公司

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证券公司委托理财业务计算机审计方法探索（上）

19

作者 朱亮 《中国审计（特区版）》 2006年第5期16-17,共2页

最近两三年来，股票资本市场整体上呈现持续低迷的曲折下行走势。在这样的大环境下，股票投资者长年积累下来的投资风险逐步得到了释放，其中反应比较激烈社会影响比较大的一类就包括证券公司委托理财业务泡沫的破灭。上市公司因为委托... 最近两三年来，股票资本市场整体上呈现持续低迷的曲折下行走势。在这样的大环境下，股票投资者长年积累下来的投资风险逐步得到了释放，其中反应比较激烈社会影响比较大的一类就包括证券公司委托理财业务泡沫的破灭。上市公司因为委托理财业务和证券公司发生经济纠纷、造成巨额募集资金损失，证券公司因为保本付息的委托理财业务造成经营危机甚至关门倒闭的事件，沉重打击了广大投资者的信心，也对股票资本市场的正常发展造成了不良影响。 展开更多

关键词 委托理财业务 证券公司 审计方法 计算机 股票投资者 资本市场 投资风险 影响比较

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证券公司委托理财业务计算机审计方法探索（上）

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作者 朱亮 《中国审计（特区版）》 2006年第6期16-17,共2页

1、将银行存取明细表与股东库结合：CREATE VIEW BANKGU AS SELECT资金账号，开户日期，销户日期，发生日期，存取类别，银行代码，银行账号，发生金额FROM银行存取明细表JOIN股东库ON银行存取明细表．资金账号=股东库．

关键词 委托理财业务 审计方法 证券公司 计算机 银行账号 明细表 FROM 存取

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