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财政风险:一个分析框架 被引量：255
1
作者 刘尚希 《经济研究》 CSSCI 北大核心 2003年第5期23-31,共9页
政府既是一个经济主体 ,也是一个公共主体 ,本文从公共主体身份出发 ,构建了一个财政风险的理论分析框架 ,区别于政府以经济主体身份承担的财政风险。财政风险是私人风险转化为公共风险时的产物。财政风险的大小与制度变迁的速度有关。... 政府既是一个经济主体 ,也是一个公共主体 ,本文从公共主体身份出发 ,构建了一个财政风险的理论分析框架 ,区别于政府以经济主体身份承担的财政风险。财政风险是私人风险转化为公共风险时的产物。财政风险的大小与制度变迁的速度有关。评估财政风险应从两个方面入手 :一是政府拥有的公共资源 ,二是政府应承担的公共支出责任和义务 ,就债务论债务是没有意义的。我国的财政风险处于发散的状态 ,呈不断扩大的趋势 ,原因在于制度缺陷导致的“风险大锅饭” ,破坏了收益与风险对称的基本规则 ,从而形成了一种风险累积和集中的机制。今后改革的重心在于建立不同层面的风险约束机制。 展开更多
关键词 财政风险 制度变迁 公共资源 政府 公共支出责任 公共支出义务 债务 制度缺陷 财政改革 风险约束机制 公共主体 公共风险
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公共支出范围:分析与界定 被引量：83
2
作者 刘尚希 《经济研究》 CSSCI 北大核心 2002年第6期77-85,共9页
本文建立一个新的理论假设 :政府存在的天然合理性在于防范和化解公共风险 (在不同历史条件下 ,其表现形式不同 ) ,并以此为逻辑起点 ,提出了两个基本观点 :一是公共风险决定公共支出 ;二是公共支出的使命是防范和化解公共风险。在此基... 本文建立一个新的理论假设 :政府存在的天然合理性在于防范和化解公共风险 (在不同历史条件下 ,其表现形式不同 ) ,并以此为逻辑起点 ,提出了两个基本观点 :一是公共风险决定公共支出 ;二是公共支出的使命是防范和化解公共风险。在此基础上 ,本文构筑了界定公共支出范围的两种基本方法———风险归宿分析法和反向假设分析法。 展开更多
关键词 公共支出范围 公共风险 风险化解 风险防范 风险归宿分析法 反向假设分析法 社会公正 社会公平 性质
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构建公共财政应急反应机制 被引量：78
3
作者 刘尚希 陈少强 《财政研究》 CSSCI 北大核心 2003年第8期15-20,共6页
一、引言 “非典”是一场突如其来的灾难,给广大人民群众的生命健康带来了严重的威胁。“非典”也是一面镜子,照出了我们生活中方方面面的不足和缺陷,尤其在公共卫生管理机制方面,更是暴露出了一个重大的缺失——没有建立起突发事件的... 一、引言 “非典”是一场突如其来的灾难,给广大人民群众的生命健康带来了严重的威胁。“非典”也是一面镜子,照出了我们生活中方方面面的不足和缺陷,尤其在公共卫生管理机制方面,更是暴露出了一个重大的缺失——没有建立起突发事件的应急反应机制。“非典”危机来临之际,公共卫生部门反应迟钝,应对匆忙。这是一个深刻的教训。 由此及彼,这个教训不是孤立的、特定的,而是有普适的意义。对照公共财政的建设进程。 展开更多
关键词 公共财政 应急反应机制 公共危机 公共风险 应急预算
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风险控制的部门法思路及其超越 被引量：89
4
作者 宋亚辉 《中国社会科学》 CSSCI 北大核心 2017年第10期136-158,共23页
现代工业化引发的环境、健康、安全等公共风险极为特殊,风险控制已不再是纯粹的私法自治议题。作为回应,不断发展中的民法、刑法和行政法均将公共风险纳入其调整范围。但由于部门法壁垒的存在,中国"三足鼎立"的风险立法在运... 现代工业化引发的环境、健康、安全等公共风险极为特殊,风险控制已不再是纯粹的私法自治议题。作为回应,不断发展中的民法、刑法和行政法均将公共风险纳入其调整范围。但由于部门法壁垒的存在,中国"三足鼎立"的风险立法在运行层面呈现出"各自为政"的局面。这无助于风险控制工具之间的协调与合作。借助法经济学的体系化解释技术,散乱分布于各部门法的风险控制工具可被纳入统一的分析框架。这不仅有助于打破部门法壁垒,而且能将各部门法上的风险控制工具体系化整合为"三位一体"的结构。构建这一法律结构首先要打造开放的部门法体系,其次要在部门法体系之外,借助行业单行立法搭建部门法之间的合作桥梁,风险立法由此呈现出部门法"分"与"合"的双重变奏。 展开更多
关键词 公共风险 风险立法 部门法分立格局 法律结构
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公共风险与农村公共产品供给:另一个角度看农民增收 被引量：51
5
作者 刘兵 《农业经济问题》 CSSCI 北大核心 2004年第5期46-49,共4页
本文在研究“公共风险决定公共支出 ,政府的公共支出是为防范和化解公共风险”这一假设的基础上 ,认为促进农民增收和缩小城乡收入差距是防范和化解公共风险的必然要求 ,而增加农村公共产品是解决农民增收和缩小城乡收入差距的有效手段... 本文在研究“公共风险决定公共支出 ,政府的公共支出是为防范和化解公共风险”这一假设的基础上 ,认为促进农民增收和缩小城乡收入差距是防范和化解公共风险的必然要求 ,而增加农村公共产品是解决农民增收和缩小城乡收入差距的有效手段。因此 ,有必要加快建立至上而下有效的防范农村公共风险的体系 。 展开更多
关键词 公共风险 农村 公共产品供给 农民增收问题 中国 收入分配差距 政府
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财政风险:从经济总量角度的分析 被引量：61
6
作者 刘尚希 《管理世界》 CSSCI 北大核心 2005年第7期31-39,170,共10页
在干预公共风险的过程中,政府会承受各种各样的支出压力,这些支出压力表现为政府的各种形式的负债,即未来一个时期政府资源的流出。作为公共主体,政府面对的债务是不确定的,不能仅仅从会计学角度来认定。公共债务与经济总量是一种历史... 在干预公共风险的过程中,政府会承受各种各样的支出压力,这些支出压力表现为政府的各种形式的负债,即未来一个时期政府资源的流出。作为公共主体,政府面对的债务是不确定的,不能仅仅从会计学角度来认定。公共债务与经济总量是一种历史的循环关系,不同的循环状态决定了政府财政风险是趋向收敛还是发散。不同的债务结构对经济总量及其增长产生不同的影响,因而具有不同的风险。认清不同公共债务类型的来源、不确定性程度及其风险可控性,是把握公共债务与经济总量的关联向哪一种循环转化的重要一环,仅仅关注债务总量是远远不够的,抽象地谈公共债务负担率的高低没有意义。改善公共债务结构,降低整个公共债务的不确定性程度至关重要,这比控制债务规模更迫切。 展开更多
关键词 经济总量 财政风险 公共债务 债务结构 不确定性 债务负担率 公共风险 政府资源 债务总量 债务规模 会计学 循环 可控性 压力 支出 负债
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我国城镇化对财政体制的“五大挑战”及对策思路 被引量：60
7
作者 刘尚希 《地方财政研究》 北大核心 2012年第4期4-10,共7页
城镇化是经济结构与社会结构的复合转型,是集中化、组织化、规模化、公共化、便利化和人性化等"六化"的有机统一。我国的城镇化具有城镇化慢于工业化、人口的城镇化慢于土地的城镇化、人口城镇化的流动性强以及不平衡、差异... 城镇化是经济结构与社会结构的复合转型,是集中化、组织化、规模化、公共化、便利化和人性化等"六化"的有机统一。我国的城镇化具有城镇化慢于工业化、人口的城镇化慢于土地的城镇化、人口城镇化的流动性强以及不平衡、差异化等特点。城镇化健康发展,需要处理好政府与市场、政府与社会这两大关系。城镇化中人口流动、各级政府财政责任划分、地方债务融资风险的控制、收益与风险成本的分享共担、城乡公共服务供给的协调等问题对财政体制提出了"五大挑战"。为此,必须运用动态的系统性思维,树立风险意识,以预防为主来应对挑战。 展开更多
关键词 城镇化 公共风险 财政体制 挑战
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我国财政支出结构演进及其效率 被引量：56
8
作者 李永友 《经济学（季刊）》 2009年第4期307-332,共26页
本文在分权框架下实证描述了我国财政支出结构的过去与现在，并在此基础上，利用DEA方法对财政支出结构配置效率及其时空特征进行了研究。结果表明，在纵向配置上，由于财政支出责任的过度下移，财政支出纵向结构的相对效率呈不断下降... 本文在分权框架下实证描述了我国财政支出结构的过去与现在，并在此基础上，利用DEA方法对财政支出结构配置效率及其时空特征进行了研究。结果表明，在纵向配置上，由于财政支出责任的过度下移，财政支出纵向结构的相对效率呈不断下降趋势。在横向配置上，自1985年以来，我国财政支出横向结构效率基本上呈波浪式上升趋势，但上升幅度有限。在不同层级财政和不同地区之间，财政支出横向结构效率呈现出明显差异，地方财政支出结构效率的改进速度快于中央财政，经济发达地区，财政支出结构效率反而越低。但在整体趋势上，无论是中央财政还是地方财政，无论是经济发达地区还是经济欠发达地区，财政支出横向结构效率较1994年税改前都有一定幅度的改进。 展开更多
关键词 财政支出 结构效率 公众之事 公共风险
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论公共风险 被引量：41
9
作者 刘尚希 《财政研究》 CSSCI 北大核心 1999年第9期12-19,54,共9页
关键词 公共风险 制度变迁 财政
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公用事业市场化政策潜在的公共风险及其控制 被引量：34
10
作者 汪永成 《江海学刊》 CSSCI 北大核心 2005年第1期90-96,共7页
公用事业是属于市场机制不能发挥作用或作用发挥不好的“市场失灵”领域。因此 ,公用事业市场化的逻辑与公用事业的“公用”属性之间必然存在一定的矛盾。这种矛盾性使公用事业市场化不可避免地存在一些可能损害公共利益的公共性风险。... 公用事业是属于市场机制不能发挥作用或作用发挥不好的“市场失灵”领域。因此 ,公用事业市场化的逻辑与公用事业的“公用”属性之间必然存在一定的矛盾。这种矛盾性使公用事业市场化不可避免地存在一些可能损害公共利益的公共性风险。基于公用事业在社会经济生活中的重要性 ,这些潜在公共风险的后果将可能十分严重。防范和控制这些公共风险 ,必须树立正确的政策理念 ,将公共利益放在改革目标的首位 ,确保消费者作为公民在新模式中的参与权 ,同时要推进公用事业改革的法治化与公开化 ,加强政府监管能力建设。 展开更多
关键词 公用事业改革 公共风险 市场化 政府监管 “市场失灵” 政策 消费者 公共利益 标的 公民
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制度主义公共债务管理模式的失灵——基于公共风险视角的反思 被引量：45
11
作者 刘尚希 石英华 武靖州 《管理世界》 CSSCI 北大核心 2017年第1期5-16,共12页
现行公共债务管理模式,强调用制度约束政府的举债行为,用一系列指标来控制公共债务的规模、结构与水平。然而,政府作为公共主体,有着应对公共风险的责任,举债是政府应对公共风险的主要工具。公共风险是不确定的,意味着政府的举债行为具... 现行公共债务管理模式,强调用制度约束政府的举债行为,用一系列指标来控制公共债务的规模、结构与水平。然而,政府作为公共主体,有着应对公共风险的责任,举债是政府应对公共风险的主要工具。公共风险是不确定的,意味着政府的举债行为具有不确定性,公共债务的规模、结构与水平难以准确测度。基于确定性思维的公共债务管理模式与公共风险的不确定性无法有效匹配,导致政府举债行为屡屡越过制度规则,公共债务的水平突破指标控制。当制度被突破却又未阻风险爆发时,就意味着它已经失灵了。 展开更多
关键词 制度主义 公共债务管理 公共风险 财政风险 冰山模型
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公共风险视角下中央与地方财政事权划分研究 被引量：40
12
作者 刘尚希 石英华 武靖州 《改革》 CSSCI 北大核心 2018年第8期15-24,共10页
中央与地方财政事权划分是我国财税体制改革的关键环节。在社会主要矛盾发生重大变化的条件下,基于国家治理现代化目标的财政事权划分应当充分考虑公共风险因素。现阶段财政体制改革应以基本公共服务领域财政事权划分改革为突破口,在识... 中央与地方财政事权划分是我国财税体制改革的关键环节。在社会主要矛盾发生重大变化的条件下,基于国家治理现代化目标的财政事权划分应当充分考虑公共风险因素。现阶段财政体制改革应以基本公共服务领域财政事权划分改革为突破口,在识别财政事权风险的基础上,强化中央财政事权,规范并减少中央与地方共同财政事权,赋予地方政府充分的自主权,并根据公共风险的变化,建立中央与地方财政事权划分的动态调整机制。 展开更多
关键词 财政事权划分 财税体制改革 公共风险
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中国:市政收益债券的风险与防范 被引量：26
13
作者 刘尚希 赵晓静 《管理世界》 CSSCI 北大核心 2005年第3期50-57,共8页
开放针对特定项目的市政收益债券,既可规避开禁地方公债的巨大风险,也可为城市基础设施融资提供新的渠道。发行市政收益债券的条件基本具备,可在我国的部分地区试点发行。但也存在两方面的风险:一是公共风险,如宏观调控失效、加大宏观... 开放针对特定项目的市政收益债券,既可规避开禁地方公债的巨大风险,也可为城市基础设施融资提供新的渠道。发行市政收益债券的条件基本具备,可在我国的部分地区试点发行。但也存在两方面的风险:一是公共风险,如宏观调控失效、加大宏观经济不稳定、拉大区域发展差距等等;二是财政风险,包括地方财政风险和中央财政风险。风险防范的思路是完善相关法规、设计好市政收益债券市场框架、改革政府投资体制、协调各个债券品种之间的关系、规范中介机构、控制发债规模等等。 展开更多
关键词 收益 债券品种 中国 地方财政风险 区域发展差距 公共风险 政府投资体制 市政 规避 特定
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宏观金融风险与政府财政责任 被引量：25
14
作者 刘尚希 《管理世界》 CSSCI 北大核心 2006年第6期10-17,45,共9页
宏观金融风险属于公共风险,其责任主体是政府,而微观金融风险属于个体(私人)风险,其责任主体是金融机构。中国的宏观金融风险仍处于发散状态,呈现出行业特性(风险业)与金融转轨风险“叠加”的特征。当前的金融改革既是防范宏观金融风险... 宏观金融风险属于公共风险,其责任主体是政府,而微观金融风险属于个体(私人)风险,其责任主体是金融机构。中国的宏观金融风险仍处于发散状态,呈现出行业特性(风险业)与金融转轨风险“叠加”的特征。当前的金融改革既是防范宏观金融风险的战略举措,其改革本身也是宏观金融风险的重要来源。政府防范宏观金融风险需要改变“一事一议”的个案方式,迫切需要建立防范和化解金融风险、金融危机的应急反应机制,并把宏观金融风险纳入国家财政风险管理框架,以避免政府财政责任变为仅仅是事后买单。 展开更多
关键词 宏观金融风险 公共风险 政府财政责任
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基于公共风险重新定义公共产品 被引量：30
15
作者 刘尚希 李成威 《财政研究》 CSSCI 北大核心 2018年第8期2-10,共9页
在西方理论中,对公共产品的认识虽然有差别,但有着共同的逻辑基础,就是市场失灵。这表明西方公共产品理论天生就存在逻辑缺陷,主要体现为:从政府与市场二元对立的角度看待公共产品;整体观缺失,从机械唯物论来理解社会共同体;"阿罗... 在西方理论中,对公共产品的认识虽然有差别,但有着共同的逻辑基础,就是市场失灵。这表明西方公共产品理论天生就存在逻辑缺陷,主要体现为:从政府与市场二元对立的角度看待公共产品;整体观缺失,从机械唯物论来理解社会共同体;"阿罗不可能性定理"已证明福利角度的公共产品逻辑上不成立。与西方公共产品理论一开始就建立在个体基础之上不同,公共风险视角的公共产品理论是建立在集体基础之上。正是因为建立在集体的基础之上,公共产品理论应以公共风险作为逻辑内涵。进一步深入分析,由于公共风险源于个体和集体行为,因此,公共产品的实质是防范化解公共风险的个体和集体行为规则和制度安排。 展开更多
关键词 公共产品 公共风险 行为主义 公共化 社会化
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财政风险:防范的路径与方法 被引量：22
16
作者 刘尚希 《财贸经济》 CSSCI 北大核心 2004年第12期29-34,共6页
公共风险是财政风险的源头。防范财政风险,应至少从4个方面入手:一是通过制度创新来控制公共风险,从而有效地减少财政风险;二是减少政府干预公共风险中的各种失误,防范由此而引发新的财政风险;三是建立风险管理机制,打破“风险大锅饭”... 公共风险是财政风险的源头。防范财政风险,应至少从4个方面入手:一是通过制度创新来控制公共风险,从而有效地减少财政风险;二是减少政府干预公共风险中的各种失误,防范由此而引发新的财政风险;三是建立风险管理机制,打破“风险大锅饭”,抑制道德风险,减少风险的积聚和集中;四是增强政府抗风险能力。 展开更多
关键词 公共风险 财政风险 路径
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关于预算绩效管理的几点思考 被引量：26
17
作者 刘尚希 《地方财政研究》 北大核心 2019年第2期4-7,共4页
预算绩效管理是嵌入到整个公共部门的一种约束机制,既是建立"约束有力的预算制度",建设现代财政制度的重大举措,也是提升国家治理能力,推进国家治理现代化的重要一步。《关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发[2018]34号),... 预算绩效管理是嵌入到整个公共部门的一种约束机制,既是建立"约束有力的预算制度",建设现代财政制度的重大举措,也是提升国家治理能力,推进国家治理现代化的重要一步。《关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发[2018]34号),是预算绩效管理实施过程中具有里程碑意义的文件。然而,文件的发布只是全面实施预算绩效管理的万里长征第一步,还面临着不少的困难和挑战。随着预算绩效管理的推进,我们要深入研究以下几个问题:第一,准确把握预算绩效的内涵,应当从未来风险的视角来定义预算绩效内涵,防范化解明天的公共风险,对冲公共风险,降低或减少风险,提升经济社会运行和发展的确定性。第二,以问题为导向,推动预算绩效管理全面实施,目前预算绩效管理的问题导向主要是:打破预算支出安排的基数依赖,优化支出结构;实现资金使用整合,避免专项资金使用的碎片化;对扶持产业转型升级的资金实行公平竞争审查;对用于民生保障和改善的社会性支出,从受益群体范围来分析,避免扩大分配差距和社会不公。第三,在预算绩效管理机制上,要从"要我有绩效"向"我要有绩效"转变。实现绩效管理机制转换要创造几个必要条件:把资金和决策从一种行政权力转变为一种法律责任和道德义务,提高绩效目标的透明度,权力与责任要对称。 展开更多
关键词 预算绩效管理 公共风险 问题导向 管理机制转换
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财政“省直管县”改革的风险分析 被引量：23
18
作者 刘尚希 李成威 《当代经济管理》 2010年第10期1-8,共8页
"省直管县"财政改革的基本目的是通过省直接管理县财政,加强省级财政的统筹能力,减少市级财政对县财政的截留,提高基层的公共服务能力。但是,"省直管县"财政改革会对统筹市县发展空间产生影响。"省直管县"... "省直管县"财政改革的基本目的是通过省直接管理县财政,加强省级财政的统筹能力,减少市级财政对县财政的截留,提高基层的公共服务能力。但是,"省直管县"财政改革会对统筹市县发展空间产生影响。"省直管县"使中心城市与县级市、县城之间的天然联系被截断,中小城市之间的产业积聚与扩散将被抑制,而直管县的发展空间会变小,发展机会也会减少。为了避免推进"省直管县"改革可能产生的公共风险,建议推进"省直管县"改革不搞一刀切,要针对不同的地区采取不同的改革方式,条件成熟的地方可以考虑县改区,同时加强省级政府对市县区域发展统筹的指导和协调。 展开更多
关键词 省直管县 公共风险 发展空间
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从审慎监管到包容审慎监管的学理探析——基于需求溢出理论视角下的风险治理与监管 被引量：24
19
作者 刘太刚 《理论探索》 CSSCI 北大核心 2019年第2期56-62,共7页
从需求溢出理论视角下的风险治理来看,监管本质上是对公共风险的治理,而审慎监管、包容审慎监管和包容监管则分别是对公共风险的治理深度和治理强度的不同设定,并分别对应着对监管领域内公共风险的深治理、浅治理和深浅相间治理。同时,... 从需求溢出理论视角下的风险治理来看,监管本质上是对公共风险的治理,而审慎监管、包容审慎监管和包容监管则分别是对公共风险的治理深度和治理强度的不同设定,并分别对应着对监管领域内公共风险的深治理、浅治理和深浅相间治理。同时,对公共风险治理深度和强度的设定,也就是监管原则与方式即审慎监管、包容审慎监管或包容监管的选择,理应是对被监管行为中蕴含的正负外部性综合考量的结果,即理应是对被监管行为成本收益的综合考量的结果。公共风险的监管或治理深度和强度,直接关系到监管主体所采用的监管原则或方式是审慎、包容抑或是介于二者之间的包容审慎。从审慎监管到包容审慎监管再到包容监管,其对公共风险的治理深度由深到浅、治理强度也就由强到弱。 展开更多
关键词 审慎监管 包容监管 包容审慎监管 需求溢出 公共风险 治理深度 治理强度
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论财政政策的有效性——基于公共风险分析框架 被引量：21
20
作者 刘尚希 孙喜宁 《财政研究》 CSSCI 北大核心 2021年第1期10-23,共14页
本文认为基于传统分析框架评估财政政策的有效性,会导致许多风险以及风险关联被屏蔽,造成财政政策的有效性评估落入"风险盲区"。财政政策只有有效对冲经济、社会等各领域相互关联的公共风险,才能真正为经济增长注入持久的确... 本文认为基于传统分析框架评估财政政策的有效性,会导致许多风险以及风险关联被屏蔽,造成财政政策的有效性评估落入"风险盲区"。财政政策只有有效对冲经济、社会等各领域相互关联的公共风险,才能真正为经济增长注入持久的确定性。通过考察"国际金融危机时期"和"新冠肺炎疫情危机时期"中国、美国和日本的财政政策不难发现,三者在实践逻辑上都有意无意地遵循着公共风险逻辑。财政政策应跳出片面的经济系统分析,基于社会大系统中的公共风险与财政风险的权衡来制定和调整,着眼于中长期力求全社会的公共风险最小化,而不只针对经济波动,财政政策与其他公共政策的相互协调也应以此为旨归。 展开更多
关键词 财政政策 不确定性 公共风险
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