企业司库在企业集团中的角色定位与职责范围——企业司库系列文章之一 被引量：20

1

作者 张庆龙 袁琳 《中国注册会计师》 北大核心 2015年第1期24-27,共4页

本文从企业司库管理建设的背景出发,论述了企业司库的定义、角色定位与职责范围。笔者认为,企业司库是一种更加具有战略意义、创造价值的资金集中管理岗位,其角色定位受到公司规模、行业特征、企业生命周期等多种因素的影响,这使得具体... 本文从企业司库管理建设的背景出发,论述了企业司库的定义、角色定位与职责范围。笔者认为,企业司库是一种更加具有战略意义、创造价值的资金集中管理岗位,其角色定位受到公司规模、行业特征、企业生命周期等多种因素的影响,这使得具体集团公司的司库管理职责范围不同。 展开更多

关键词 企业司库 定义 角色定位 职责范围

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集团企业司库管理体系建设实践 被引量：17

2

作者 陈婷 陈丽华 徐国伟 《中国总会计师》 2022年第12期15-17,共3页

伴随数字技术和数字经济的突飞猛进,央国企改革持续走深走实。资金作为企业赖以生存的根本,在这个阶段得到了充分的关注。2022年,国资委先后发布《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》《关于中央企业加快建设... 伴随数字技术和数字经济的突飞猛进,央国企改革持续走深走实。资金作为企业赖以生存的根本,在这个阶段得到了充分的关注。2022年,国资委先后发布《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》等文件,要求中央企业将司库体系建设作为促进财务管理数字化转型升级的切入点和突破口,重构内部资金等金融资源管理体系。政策、市场双重驱动下,司库体系建设如火如荼。 展开更多

关键词 财务管理体系 内部资金 管理体系建设 国企改革 资源管理体系 加强资金管理 司库体系 企业司库

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企业司库人员的胜任能力框架研究——企业司库系列文章之二 被引量：10

3

作者 张庆龙 于梅 《中国注册会计师》 北大核心 2015年第3期31-35,共5页

司库是一种职业,司库从业人员应该具备履行职责所需要的胜任能力。本文在论述司库履行职责内容的基础上,借鉴美国财资管理师、英国企业司库协会关于胜任能力的相关论述,从职业知识、职业技能、职业道德三个层面论述了我国企业司库从业... 司库是一种职业,司库从业人员应该具备履行职责所需要的胜任能力。本文在论述司库履行职责内容的基础上,借鉴美国财资管理师、英国企业司库协会关于胜任能力的相关论述,从职业知识、职业技能、职业道德三个层面论述了我国企业司库从业人员应该具备的胜任能力。 展开更多

关键词 企业司库 胜任能力 框架设计

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数字化转型背景下企业司库与企业内生金融化趋势 被引量：7

4

作者 孙国茂 徐立波 +1 位作者 梁占海 王铁霖 《山东工商学院学报》 2023年第2期1-17,共17页

国家关于国企数字化转型和司库体系建设的全面部署,对国企管理现代化和建设世界一流企业将产生深远影响。研究基于国资委提出的企业司库建设框架结构,系统阐述了企业司库的起源、本质和演化逻辑,分析了我国企业司库发展过程和与国外发... 国家关于国企数字化转型和司库体系建设的全面部署,对国企管理现代化和建设世界一流企业将产生深远影响。研究基于国资委提出的企业司库建设框架结构,系统阐述了企业司库的起源、本质和演化逻辑,分析了我国企业司库发展过程和与国外发展路径上的差异。针对国内相关研究的局限,提出企业司库的本质是企业内生金融化,属于公司金融或微观金融活动,是金融市场的一部分且具有“加杠杆”效应;在数字经济时代国企司库发展将呈现出数字化、平台化、智能化和影子银行化趋势;企业司库的影子银行特征是金融科技条件下管理资产规模越来越大和金融工具越来越多的结果,会增强银行对国企的信贷资源配置偏好。借鉴国际经验,提出我国应当在加快企业司库建设过程中完善制度设计,防止可能产生的系统性金融风险,确保实现建设世界一流企业的目标。 展开更多

关键词 国企数字化转型 企业司库 公司金融 企业金融化 系统性风险

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集团企业司库管理体系建设路径 被引量：6

5

作者 杨玉春 《软件和集成电路》 2023年第10期2-6,共5页

随着数字化浪潮不断涌现,集团企业司库管理体系的数智化建设已成为提升企业竞争力的迫切需求。通过充分利用信息技术,集团企业能够更加精准地掌握资金运作情况,实现更好的决策与管理。随着信息技术的飞速发展,云计算、大数据、人工智能... 随着数字化浪潮不断涌现,集团企业司库管理体系的数智化建设已成为提升企业竞争力的迫切需求。通过充分利用信息技术,集团企业能够更加精准地掌握资金运作情况,实现更好的决策与管理。随着信息技术的飞速发展,云计算、大数据、人工智能、区块链等技术日益融入企业的业务层面。 展开更多

关键词 管理体系建设 业务层面 企业司库 人工智能 信息技术 区块链 大数据 云计算

原文传递

企业司库管理体系建立的内外部驱动因素--基于组织身份变革和资源基础理论视角 被引量：7

6

作者 张庆龙 张延彪 《财会月刊》 北大核心 2022年第3期26-31,共6页

现代司库管理模式经过多年发展,正从以往单一的资金交易、管控定位向主动的价值创造定位转型,并充分利用数字技术实现数字化、智能化、生态化发展。以组织身份变革和资源基础理论为切入点,通过两者相结合的分析框架得出结论,企业建立司... 现代司库管理模式经过多年发展,正从以往单一的资金交易、管控定位向主动的价值创造定位转型,并充分利用数字技术实现数字化、智能化、生态化发展。以组织身份变革和资源基础理论为切入点,通过两者相结合的分析框架得出结论,企业建立司库管理体系的主要驱动因素,是在外部环境冲击的影响下,调整自身的组织身份,并在战略规划下统筹管理所有金融资源,从而形成持续的竞争优势。 展开更多

关键词 企业司库 驱动因素 组织身份变革 资源基础

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国有企业司库管理体系建设存在的问题及对策探讨

7

作者 陈静雅 《上海企业》 2024年第8期99-101,共3页

资金是企业维持运转的血液,也是企业生存和发展的重要基石。因此,国有企业需要加强司库管理体系建设,推动司库管理体系落地实施,以强化资金管理,提高资金使用效率,进一步提升企业经营效益。基于此,本文阐述了国有企业建立司库管理体系... 资金是企业维持运转的血液,也是企业生存和发展的重要基石。因此,国有企业需要加强司库管理体系建设,推动司库管理体系落地实施,以强化资金管理,提高资金使用效率,进一步提升企业经营效益。基于此,本文阐述了国有企业建立司库管理体系的重要性,分析了国有企业司库管理体系建设存在的问题,并提出了有针对性的应对策略,旨在为相关企业提供理论参考。 展开更多

关键词 管理体系建设 企业经营效益 国有企业 企业司库 司库管理 应对策略 企业生存和发展 提高资金使用效率

原文传递

企业司库管理体系建设面临的问题及对策 被引量：4

8

作者 苏维波 《中国远洋海运》 2023年第10期68-70,共3页

实施企业司库管理体系建设,符合国家推行数字化战略的发展方向,也是落实国资委2022年1号文加强资金管理的必要举措,对于全面提升企业资金管理水平,增强财务风险管控能力,具有重要意义。本文通过分析国内企业在司库管理方面存在的共性问... 实施企业司库管理体系建设,符合国家推行数字化战略的发展方向,也是落实国资委2022年1号文加强资金管理的必要举措,对于全面提升企业资金管理水平,增强财务风险管控能力,具有重要意义。本文通过分析国内企业在司库管理方面存在的共性问题,提出司库管理体系建设的若干对策,供相关人士参考。 展开更多

关键词 管理体系建设 财务风险管控 资金管理水平 企业司库 数字化战略 加强资金管理 司库管理 共性问题

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我国企业司库体系建设现状及解决策略

9

作者 刘浏 《中国经贸》 2024年第29期167-169,共3页

现阶段,我国加大了对企业司库体系完善建设的关注力度,司库体系作为企业财务管理工作中的主要内容,所以国家对企业司库体系建设要求逐渐提高,加大对企业资源的安全保护力度,以此才能有效抵御企业财务风险。对此,本文对我国企业司库体系... 现阶段,我国加大了对企业司库体系完善建设的关注力度,司库体系作为企业财务管理工作中的主要内容,所以国家对企业司库体系建设要求逐渐提高,加大对企业资源的安全保护力度,以此才能有效抵御企业财务风险。对此,本文对我国企业司库体系建设现状进行分析,提出我国企业司库体系建设问题解决策略,以供相关工作人员参考。 展开更多

关键词 问题解决策略 企业司库 企业财务风险 体系建设现状 司库体系 企业财务管理工作 保护力度 工作人员

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集团司库管理体系建设研究

10

作者 谢天竹 《中国经贸》 2024年第13期209-211,共3页

司库管理是我国现代化企业开展金融资源管理工作的一项重要手段,能够实现对集团企业内部各项资源的优化配置,提高资源使用和转化效率。因此,现阶段很多集团企业在经营和发展过程中都逐渐加强了对司库管理工作的重视,并将其作为企业内部... 司库管理是我国现代化企业开展金融资源管理工作的一项重要手段,能够实现对集团企业内部各项资源的优化配置,提高资源使用和转化效率。因此,现阶段很多集团企业在经营和发展过程中都逐渐加强了对司库管理工作的重视,并将其作为企业内部建设的一项重点内容,并在应用过程中积极探索司库管理的有效方法。在此背景下,本文通过分析司库管理的相关概念以及集团企业司库管理体系建设的重要性,发现当前很多企业在司库管理工作中仍然存在较多的问题,然后对这些问题进行了详细分析,并提出了一定的优化策略,希望能够对优化集团企业司库管理工作起到一定的作用。 展开更多

关键词 管理体系建设 司库管理 资源管理 资源的优化配置 企业司库 转化效率 优化策略 发展过程中

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智慧司库建设助力企业数字化转型 被引量：4

11

作者 王雪艳 《中国外汇》 2022年第10期48-51,共4页

在数字化时代,企业司库管理体系建设不仅是搭建一套财务信息系统,还要将数字化财资管理手段运用于不同的业务环节,真正实现司库管理为业务赋能,提升企业价值。2022年1月,国资委发布《关于印发<关于推动中央企业加快司库体系建设进一... 在数字化时代,企业司库管理体系建设不仅是搭建一套财务信息系统,还要将数字化财资管理手段运用于不同的业务环节,真正实现司库管理为业务赋能,提升企业价值。2022年1月,国资委发布《关于印发<关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见>的通知》,明确企业司库管理体系建设是“一把手”工程,要求所有中央企业在2023年前建成领先的司库管理体系。 展开更多

关键词 管理体系建设 业务环节 司库管理 财务信息系统 数字化转型 企业司库 数字化时代 国资委

原文传递

以财务公司为基础搭建企业司库问题探讨——司库系列文章之五 被引量：5

12

作者 张庆龙 王增业 《中国注册会计师》 北大核心 2016年第3期102-105,共4页

本文结合财务公司发展现状,从功能、业务范围、信息系统对接等方面论述了财务公司基础上搭建企业司库的可行性。本文认为,可以从创新管理理念、充分授权、完善组织架构、拓展服务内容、优化管理流程、完善制度体系、提升信息系统等七个... 本文结合财务公司发展现状,从功能、业务范围、信息系统对接等方面论述了财务公司基础上搭建企业司库的可行性。本文认为,可以从创新管理理念、充分授权、完善组织架构、拓展服务内容、优化管理流程、完善制度体系、提升信息系统等七个方面实现财务公司向企业司库的转变。 展开更多

关键词 财务公司 企业司库 搭建

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化解企业司库与财务共享服务中心的统筹难题

13

作者 徐可越 《中国外汇》 2024年第4期34-37,共4页

作为企业财务数字化转型的两大重要抓手,企业司库和财务共享服务中心职责分明又相辅相成。现阶段,可通过打通系统集成堵点、规范资金结算底层渠道、统一财务核算规则等举措,实现企业司库与财务共享服务中心优化统筹。近两年,在国务院国... 作为企业财务数字化转型的两大重要抓手,企业司库和财务共享服务中心职责分明又相辅相成。现阶段,可通过打通系统集成堵点、规范资金结算底层渠道、统一财务核算规则等举措,实现企业司库与财务共享服务中心优化统筹。近两年,在国务院国资委发布的《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》(下称《指导意见》)背景下,各大中央企业积极加快现代企业财务管理体系建设。 展开更多

关键词 财务共享服务中心 财务管理体系 财务核算 企业司库 数字化转型 系统集成 企业财务 资金结算

原文传递

企业司库体系建设应用探究

14

作者 覃显斐 《中小企业管理与科技》 2024年第4期97-99,共3页

随着数字经济时代的到来,为推动企业财务管理数智化转型与提升,司库体系建设已经成为企业资金管理改革的关键一步。2022年国资委印发了一系列关于国有企业加快建设司库体系的文件,在有力的政策引导与支持下,各级国有企业纷纷积极响应。... 随着数字经济时代的到来,为推动企业财务管理数智化转型与提升,司库体系建设已经成为企业资金管理改革的关键一步。2022年国资委印发了一系列关于国有企业加快建设司库体系的文件,在有力的政策引导与支持下,各级国有企业纷纷积极响应。但是司库体系建设尚处于初步阶段,企业司库体系建设过程中仍存在建设目标不清晰、系统规划不健全等问题。论文深入分析总结了司库建设理论基础和系统建设实践,首先对司库体系的建设现状、建设原则、建设基础进行梳理概括,再深入分析司库建设规划和系统建设实施等内容,以期为有条件的企业开展司库建设提供参考。 展开更多

关键词 企业司库 建设规划 数智化 管理体系

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企业司库建设的技术要点及提升路径 被引量：4

15

作者 方芳 《技术与创新管理》 2021年第6期688-694,共7页

资金是企业生产经营活动的“血液”,资金运营能力将对企业经营发展和风险管理产生重大影响。当前企业司库建设仍集中在资金结算方面,全方位资金管理系统有待完善,需通过数字化应用不断实现企业资金管理更高要求。通过对企业司库管理的... 资金是企业生产经营活动的“血液”,资金运营能力将对企业经营发展和风险管理产生重大影响。当前企业司库建设仍集中在资金结算方面,全方位资金管理系统有待完善,需通过数字化应用不断实现企业资金管理更高要求。通过对企业司库管理的必要性及需要解决的问题进行分析,给出企业资金管理、数据治理和资金运作的司库设计方案,利用政策和先进企业司库管理经验、把握企业司库核心内容方面给出司库建设的方法步骤,结合资金管理、运营模式、数据升级内容给出司库建设实务应用的参考路径,从功能架构、运作模型、生态聚合、智慧司库内容等方面给出司库建设技术要点的参考内容。分析认为,智慧司库体系中各个组织有效运作能够发挥提升经营效益、创造服务价值的作用,能够更好地实现企业战略支持、资源统筹以及管理效能提高的综合目标;得出未来企业司库建设需在组织调整、流程优化、技术建设等方面持续升级,向着数字化、生态化和智慧化司库方向演进的结论。 展开更多

关键词 企业司库 资金管理 金融风险 数字化 投融资管理 金融生态圈

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数智化背景下企业司库综合服务路径与展望

16

作者 常月 《现代商业银行导刊》 2024年第9期15-17,共3页

数字经济的快速发展,为企业数智化转型和高质量发展带来全新机遇。近年来,在全球经济复杂多变、企业数字战略加速推进、高质量发展要求以及监管政策指引等多重影响下,越来越多的企业集团开始加快司库体系建设,不断增强企业价值创造力、... 数字经济的快速发展,为企业数智化转型和高质量发展带来全新机遇。近年来,在全球经济复杂多变、企业数字战略加速推进、高质量发展要求以及监管政策指引等多重影响下,越来越多的企业集团开始加快司库体系建设,不断增强企业价值创造力、核心竞争力和抗风险能力。本文阐明了商业银行发展司库综合服务的背景,分析了建设银行司库服务的具体路径,并基于业务实践对数字时代下司库服务的发展方向进行展望。 展开更多

关键词 企业司库 数字经济 现金管理

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浅议集团票据池管理模式 被引量：3

17

作者 林一真 《中国集体经济》 2017年第36期102-103,共2页

由于资金和信贷规模的高速增长,国内很多集团公司都存在票据管理效率低下,资金闲置浪费的现象。票据池业务的创新和推广,为集团公司改善票据管理、降低融资成本提供了管理工具,也有利于企业提升业务效率、增加财务收益。文章拟根据H集... 由于资金和信贷规模的高速增长,国内很多集团公司都存在票据管理效率低下,资金闲置浪费的现象。票据池业务的创新和推广,为集团公司改善票据管理、降低融资成本提供了管理工具,也有利于企业提升业务效率、增加财务收益。文章拟根据H集团公司票据管理的实际需求,结合票据池建设中遇到的问题,提出票据池建设的建议和思路,希望能为实施票据集中管理的集团公司提供参考。 展开更多

关键词 集中管理 企业司库 票据池

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构建企业司库管理模式在企业集团中的应用 被引量：1

18

作者 庄晓烨 《现代企业》 2023年第4期117-119,共3页

资金是企业的一项重要资源,企业的资金流稳定与否关系着企业的生死存亡。近几年,中国有不少企业因资金链断裂而给企业带来巨大的危机,接连曝出企业债务违约事件,不得不通过变卖资产、债务重组等方式筹集资金,严重影响了企业的生存和发... 资金是企业的一项重要资源,企业的资金流稳定与否关系着企业的生死存亡。近几年,中国有不少企业因资金链断裂而给企业带来巨大的危机,接连曝出企业债务违约事件,不得不通过变卖资产、债务重组等方式筹集资金,严重影响了企业的生存和发展。因此,如何加强资金管理,成为企业在激烈市场竞争中立于不败之地的首要工作。 展开更多

关键词 债务违约 资金链断裂 筹集资金 债务重组 加强资金管理 管理模式 市场竞争 企业司库

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财务人员如何向企业司库人员转变——司库系列文章之三 被引量：2

19

作者 张庆龙 李天龙 《中国注册会计师》 北大核心 2015年第5期39-41,共3页

本文论述了企业财务人员如何向企业司库人员转变的七个路径。包括:知识体系上更多地补充金融方面的基础知识与应用知识;更多关注金融监管的法律法规变化;通晓风险管理的内容及操作流程,并具备基本的风险管控能力;逐步从管理决策导向走... 本文论述了企业财务人员如何向企业司库人员转变的七个路径。包括:知识体系上更多地补充金融方面的基础知识与应用知识;更多关注金融监管的法律法规变化;通晓风险管理的内容及操作流程,并具备基本的风险管控能力;逐步从管理决策导向走向战略支持导向;具有良好的协调沟通能力;具有良好的信息化理解能力及系统操作能力;提升信息整合能力。 展开更多

关键词 财务人员 企业司库 转型

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第二十一期中国管理会计沙龙 聚焦“财务转型视角下企业司库管理体系建设与实践” 被引量：2

20

《中国管理会计》 2022年第3期129-132,共4页

2022年7月2日下午,由中国总会计师协会主办,中国总会计师协会管理会计分会、《中国管理会计》杂志承办,中国兵器装备集团有限公司、中国电子科技集团有限公司支持,兵器装备集团财务有限责任公司、招商银行北京分行协办的第二十一期中国... 2022年7月2日下午,由中国总会计师协会主办,中国总会计师协会管理会计分会、《中国管理会计》杂志承办,中国兵器装备集团有限公司、中国电子科技集团有限公司支持,兵器装备集团财务有限责任公司、招商银行北京分行协办的第二十一期中国管理会计沙龙在北京成功举办。本次沙龙采取线下互动交流与线上同步直播模式,来自中国总会计师协会、国内知名企业领导嘉宾及业界知名教授学者来宾50人共同探讨“财务转型视角下企业司库管理体系建设与实践”话题,通过线上收看直播人员达到2.1万人次。 展开更多

关键词 管理会计 集团财务 中国兵器装备 企业司库 管理体系 转型视角 电子科技 建设与实践

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