偿付能力额度的计算模型 被引量：5

1

作者 粟芳 俞自由 《预测》 CSSCI 2001年第5期79-80,72,共3页

偿付能力额度是偿付能力监管中的核心。计算合理的偿付能力额度具有非常重要的现实意义 ,本文中利用风险理论的基本理论 ,并加以发展和近似 ,结合实际中的保险市场 ,构造了计算偿付能力额度的模型。并且 ,还根据再保险的情况 ,构造了比... 偿付能力额度是偿付能力监管中的核心。计算合理的偿付能力额度具有非常重要的现实意义 ,本文中利用风险理论的基本理论 ,并加以发展和近似 ,结合实际中的保险市场 ,构造了计算偿付能力额度的模型。并且 ,还根据再保险的情况 ,构造了比例再保险时偿付能力额度的计算模型。这些模型都是根据实际保险市场构造的 ,计算较为简单 ,数据都能从实际市场中得到 ,具有较强的可行性。 展开更多

关键词 破产概率 偿付能力额度 风险理论 偿付能力监管 保险公司监管 早期预警

下载PDF 职称材料

保险公司利润路径实证研究 被引量：9

2

作者 陈之楚 马庆强 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2007年第9期54-59,共6页

本文选取世界上具有代表性的60多家保险公司为样本,对其财务数据进行了严密的实证分析。研究表明,成熟市场条件下,保险公司利润来源于投资业务。但我国保险公司在承保业务方面尚有巨大的发展空间。此外我国保险公司也存在着成本费用较... 本文选取世界上具有代表性的60多家保险公司为样本,对其财务数据进行了严密的实证分析。研究表明,成熟市场条件下,保险公司利润来源于投资业务。但我国保险公司在承保业务方面尚有巨大的发展空间。此外我国保险公司也存在着成本费用较高、投资收益率低以及偿付能力不足等问题。我国保险公司应从战略角度将承保业务作为公司利润主要路径,逐步扩大保险资金运用规模,使之成为我国保险公司利润的重要补充,并通过各种途径,提高保险公司的偿付能力。 展开更多

关键词 保险公司 利润路径 承保利润 投资利润 偿付能力

原文传递

基于GARCH模型的我国保险公司经济资本度量 被引量：13

3

作者 田玲 张岳 《保险研究》 北大核心 2010年第3期37-41,共5页

从国际发展趋势看,保险公司希望在了解行业平均水平的基础上针对自身特有的风险特征进行评估,这促进了经济资本内部模型的发展。而我国保险公司的经济资本研究才刚刚起步,从模型的设置到实际应用都处于探索阶段。本文利用一个GARCH模型... 从国际发展趋势看,保险公司希望在了解行业平均水平的基础上针对自身特有的风险特征进行评估,这促进了经济资本内部模型的发展。而我国保险公司的经济资本研究才刚刚起步,从模型的设置到实际应用都处于探索阶段。本文利用一个GARCH模型初步讨论了保险公司投资风险的经济资本度量方法及实证。研究发现,投资于基金所需经济资本最高,股票次之,债券最小。文章利用一个真实保险公司的例子说明如何进行投资风险经济资本评估。计算发现,该公司经济资本所需数量比实际偿付能力低,这验证了利用经济资本可以优化保险公司的资本配置的结论,即该公司可以将部分资本应用于更有效的地方。 展开更多

关键词 经济资本 VAR方法 偿付能力额度

原文传递

保险公司偿付能力与资本结构优化问题研究 被引量：12

4

作者 蔡颖 《保险研究》 北大核心 2010年第11期8-19,共12页

虽然很难对某一家具体保险公司的资本结构在不同发展阶段给出精确的最佳比例,但国际保险实务界确实存在着有关险资最优资本结构的实践标准。金融危机之后,各国监管部门开始酝酿新的偿付能力监管规则,强化保险公司的财务基础,提高对多种... 虽然很难对某一家具体保险公司的资本结构在不同发展阶段给出精确的最佳比例,但国际保险实务界确实存在着有关险资最优资本结构的实践标准。金融危机之后,各国监管部门开始酝酿新的偿付能力监管规则,强化保险公司的财务基础,提高对多种金融风险的应对能力。通过分析中国和国际保险同业在再融资方面的不同,发现目前我国保险企业的还难以做到从优化资本结构的高度来主动规划再融资行为。在业务快速发展的现阶段,国内保险公司一方面要进一步调整业务结构,大力发展资本占用少的业务,保持偿付能力稳定;另一方面也要从优化资本结构的战略高度,提前计划未来的资金需求,做好再融资规划。 展开更多

关键词 偿付能力 资本结构 再融资 保险公司

原文传递

论三支柱框架下我国偿付能力监管 被引量：7

5

作者 于润 叶朝晖 韦毓 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2008年第2期59-61,共3页

我国保险业已建立起包括偿付能力额度、公司治理、市场行为三方面监管的"三支柱"监管框架体系。在当前流动性过剩的经营环境下,这三个方面相辅相成,共同达成防范保险公司偿付能力风险的目的。在此过程中,要不断完善偿付能力... 我国保险业已建立起包括偿付能力额度、公司治理、市场行为三方面监管的"三支柱"监管框架体系。在当前流动性过剩的经营环境下,这三个方面相辅相成,共同达成防范保险公司偿付能力风险的目的。在此过程中,要不断完善偿付能力监管标准、偿付能力监管的会计制度和信息披露制度,加强对公司治理状况的监管,为费率自由化做好必要的准备。 展开更多

关键词 监管体系 三支柱 偿付能力 公司治理 市场行为

原文传递

保险市场效率理论研究综述 被引量：6

6

作者 胡颖 李万军 郭金龙 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2007年第5期29-34,共6页

效率即投入与产出的关系,保险效率是判断保险业、保险市场发展水平和保险机构绩效与竞争能力的重要指标。国外对保险效率研究的主要内容为:规模效率和范围效率;保险公司组织形式与效率;保险市场结构与效率;对保险产业效率的研究;偿付能... 效率即投入与产出的关系,保险效率是判断保险业、保险市场发展水平和保险机构绩效与竞争能力的重要指标。国外对保险效率研究的主要内容为:规模效率和范围效率;保险公司组织形式与效率;保险市场结构与效率;对保险产业效率的研究;偿付能力与效率之间的关系,以及保险分销系统、保险监管、保险创新、保险人所有权结构等因素与效率的关系。对保险机构产出的度量方法主要有价值增加法和金融中介法。对保险业效率的分析较多采用数据包络分析方法、自由分布方法、随机前沿方法。对保险市场效率的定量研究和定性研究,为客观评价保险市场效率、促进保险机构提高效率和监管机构完善监管提供了有价值的理论指导。 展开更多

关键词 保险效率 规模效率 公司组织形式 市场结构 产业效率 偿付能力

原文传递

我国非寿险业务最低偿付能力额度标准的改进 被引量：8

7

作者 赵宇龙 王证 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2006年第4期68-70,共3页

我国现行的非寿险业务最低偿付能力额度标准直接照搬了欧盟1973年的标准。实践表明，这一标准存在赔款基础额度标准形同虚设、分段临界点设置不符合我国实际、赔款与保费之比的隐含假设不符合我国实际、费用风险不能体现等重大缺陷。本... 我国现行的非寿险业务最低偿付能力额度标准直接照搬了欧盟1973年的标准。实践表明，这一标准存在赔款基础额度标准形同虚设、分段临界点设置不符合我国实际、赔款与保费之比的隐含假设不符合我国实际、费用风险不能体现等重大缺陷。本文根据欧盟标准的理论基础和内在逻辑关系，以我国保险业的实际数据为基础，提出了新的改进方案。通过对17家财产保险公司的实证检验表明，改进方案不仅能够更好地反映保险公司非寿险业的业务质量和财务风险，而且能与现行方案对接，实现平稳过渡。 展开更多

关键词 非寿险 偿付能力 实证研究

原文传递

非寿险公司偿付能力额度和现金管理的研究 被引量：5

8

作者 任燕燕 张晓 郭金龙 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2009年第5期34-41,共8页

本文运用2001年～2006年20家保险公司的面板数据,比较分析了基于保险监管与基于比率法得到的最低偿付能力额度的差别,认为目前我国保险公司最低偿付能力额度制定过低,并且发现我国基于净赔款支出的方法在偿付能力额度制定中不能发挥作用... 本文运用2001年～2006年20家保险公司的面板数据,比较分析了基于保险监管与基于比率法得到的最低偿付能力额度的差别,认为目前我国保险公司最低偿付能力额度制定过低,并且发现我国基于净赔款支出的方法在偿付能力额度制定中不能发挥作用;实证研究了保险公司现金持有量的影响因素,认为中资保险公司现金持有量主要受资产负债率、投资收益率、非投资资产率和流动资产率四个因素的影响,而外(合)资保险公司的现金持有量则主要受赔付率和非投资资产率的影响,差异较大。 展开更多

关键词 保险监管 偿付能力 现金持有量 面板数据模型

原文传递

我国寿险公司的增长方式和可持续发展问题 被引量：5

9

作者 魏迎宁 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2006年第6期7-9,44,共4页

寿险业要实现又快又好地发展，必须树立和落实科学的发展观，驶入高速、低成本的发展轨道。寿险公司设立后，不可避免地要有一个高成本或中成本阶段，这就需要在保持保费较高增长速度的条件下，尽快从最初的高成本、中成本增长方式转变... 寿险业要实现又快又好地发展，必须树立和落实科学的发展观，驶入高速、低成本的发展轨道。寿险公司设立后，不可避免地要有一个高成本或中成本阶段，这就需要在保持保费较高增长速度的条件下，尽快从最初的高成本、中成本增长方式转变为低成本增长方式。转变的过程，就是不断降低成本，减少、消除利差损的过程。要通过宣传、教育，使降低成本、转变增长方式成为寿险行业的共识，增强高级管理人员的成本意识；要向股东讲解寿险公司的发展规律、比较各种增长方式的优劣，通过股东约束公司的成本；保监会对直管的寿险公司的经营成本可适当干预，带动寿险行业的成本降低；推动产品创新、销售方式创新、服务创新、管理模式创新，通过提高经营效率降低成本。 展开更多

关键词 费差损 资本耗费 经营成本 盈利能力 偿付能力

原文传递

国外保险偿付能力监管模式对我国保险监管的启示 被引量：2

10

作者 王新军 接琪真 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2007年第12期67-69,共3页

偿付能力监管是保险监管的核心,只有通过对偿付能力的有效监管才能实现保险业经营的稳定性和保护投保人利益。发达国家保险监管机构主要通过规定资本充足性要求、建立偿付能力预警系统和现场检查对保险公司的偿付能力进行监管。监管标... 偿付能力监管是保险监管的核心,只有通过对偿付能力的有效监管才能实现保险业经营的稳定性和保护投保人利益。发达国家保险监管机构主要通过规定资本充足性要求、建立偿付能力预警系统和现场检查对保险公司的偿付能力进行监管。监管标准是建立在对保险公司风险评价的基础上,建立风险导向型的偿付能力监管体系已成为保险监管的趋势。目前我国保险监管机构对保险公司偿付能力的监管已从微观的"条款费率监管"转向宏观的"偿付能力监管"。要改善我国保险业偿付能力监管,须灵活监管保险企业资金的运用,完善资产评估方法;多种方法结合以减少识别错误带来的监管成本;建立动态资本充足率测试;重视对外资保险公司的监管;完善法律法规。 展开更多

关键词 偿付能力 保险监管 风险资本 资金运用 资本充足率

原文传递

估算我国保监会对产险业的容许破产概率 被引量：3

11

作者 李健伦 方兆本 《中国管理科学》 CSSCI 2006年第4期6-12,共7页

根据保险业监管的现行法规和产险业的公开数据,使用copula方法和准蒙特卡罗模拟方法探讨我国保监会对产险业的容许破产概率。通过估算,得到了此容许破产概率为1.28%。该数值对我国的偿付能力监管改革具有基准参照点的意义。最后,文章利... 根据保险业监管的现行法规和产险业的公开数据,使用copula方法和准蒙特卡罗模拟方法探讨我国保监会对产险业的容许破产概率。通过估算,得到了此容许破产概率为1.28%。该数值对我国的偿付能力监管改革具有基准参照点的意义。最后,文章利用模拟产生的样本点对政策系数与容许破产概率的关系进行了分析。 展开更多

关键词 偿付能力 容许破产概率 模拟计算 COPULA函数

下载PDF 职称材料

国际保险业偿付能力监管制度比较及发展趋势研究 被引量：4

12

作者 邢彬 黄俊星 《保险研究》 北大核心 2011年第7期69-74,共6页

偿付能力监管是各国保险业监管的核心,此次金融危机揭示出原有的保险偿付能力监管制度存在巨大的缺陷。本文对美国、加拿大、百慕大、澳大利亚、英国、瑞士、欧盟等七个国家或地区的监管体制进行了比较研究,分析各国在风险的识别方式、... 偿付能力监管是各国保险业监管的核心,此次金融危机揭示出原有的保险偿付能力监管制度存在巨大的缺陷。本文对美国、加拿大、百慕大、澳大利亚、英国、瑞士、欧盟等七个国家或地区的监管体制进行了比较研究,分析各国在风险的识别方式、风险评估模型及偿付能力监管报告和检查制度上的共性与特征,介绍可能的发展趋势,并为我国完善偿付能力监管制度提出了建议。 展开更多

关键词 偿付能力 监管制度 风险识别 动态监管

原文传递

我国财险公司赔付率的统计分布与最低偿付能力额度分析 被引量：2

13

作者 杨贵军 赵仲丽 雷媛 《现代财经（天津财经大学学报）》 CSSCI 北大核心 2012年第8期31-40,共10页

财险公司最低偿付能力的影响因素很多,包括财险公司内部因素、国内保险业发展状况和国际经济环境变化等。比率法将赔付率作为偿付能力的最重要影响因素,给出了财险公司最低偿付能力额度的简单且实用的度量。本文首先利用线性模型分析我... 财险公司最低偿付能力的影响因素很多,包括财险公司内部因素、国内保险业发展状况和国际经济环境变化等。比率法将赔付率作为偿付能力的最重要影响因素,给出了财险公司最低偿付能力额度的简单且实用的度量。本文首先利用线性模型分析我国各财险公司赔付率的分布规律,再结合比率法分析我国财险公司最低偿付能力额度,提高比率法分析结果的可信度。分析结果显示,我国财险公司偿付能力额度应当分类监管。 展开更多

关键词 保险监管 偿付能力额度 比率法 线性模型

原文传递

会计在保险公司偿付能力额度监管中的作用 被引量：1

14

作者 彭玉龙 赵宇龙 朱红军 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2006年第9期42-45,共4页

对保险公司偿付能力的评价取决于最低偿付能力额度与实际偿付能力额度的比较。在最低偿付能力额度计算中，会计扮演的角色主要是确定风险敞口的大小与分布；在实际偿付能力额度的计算中，会计的主要角色是资产、负债的确认与计量。这两... 对保险公司偿付能力的评价取决于最低偿付能力额度与实际偿付能力额度的比较。在最低偿付能力额度计算中，会计扮演的角色主要是确定风险敞口的大小与分布；在实际偿付能力额度的计算中，会计的主要角色是资产、负债的确认与计量。这两种角色虽然相互依存，但也存在冲突。一致而透明、如实反映经济实质的会计原则是偿付能力额度监管的有效基础。 展开更多

关键词 偿付能力额度 会计角色 偿付能力监管

原文传递

日本保险业偿付能力标准及其对我国的借鉴意义

15

作者 李晓翾 《保险职业学院学报》 2013年第4期70-73,共4页

欧盟偿付能力Ⅱ实施后,欧盟以外的第三方国家要想在欧盟经济区开展保险业务就必须先得到欧盟的"偿付能力Ⅱ等价认可",以确保第三方国家的监管体系能够提供与偿付能力Ⅱ相同的保障程度。目前,我们的邻国日本已经通过了欧洲保... 欧盟偿付能力Ⅱ实施后,欧盟以外的第三方国家要想在欧盟经济区开展保险业务就必须先得到欧盟的"偿付能力Ⅱ等价认可",以确保第三方国家的监管体系能够提供与偿付能力Ⅱ相同的保障程度。目前,我们的邻国日本已经通过了欧洲保险与职业养老金局对其的等价性评估。日本保险业偿付能力标准之所以能够得到欧盟的等价认可,是因为其标准是基于风险基础的,并配有相应的监管措施。日本保险业偿付能力发展之路,有很多值得我国保险业研究和借鉴之处。 展开更多

关键词 偿付能力II等价认可 偿付能力标准 偿付能力额度 风险额度

下载PDF 职称材料

完善我国非寿险公司偿付能力监管体系的若干思考

16

作者 孙佳美 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2006年第3期57-60,共4页

本文在介绍国际上对非寿险公司偿付能力监管的有效方法的基础上，指出目前我国在非寿险偿付能力监管方面存在的问题。相对于美国等发达国家对非寿险市场的监管来说，我国对非寿险公司的偿付能力监管依然处于初级阶段。对此，完善我国非... 本文在介绍国际上对非寿险公司偿付能力监管的有效方法的基础上，指出目前我国在非寿险偿付能力监管方面存在的问题。相对于美国等发达国家对非寿险市场的监管来说，我国对非寿险公司的偿付能力监管依然处于初级阶段。对此，完善我国非寿险公司偿付能力监管的建议有：完善保险公司的内控制度；改进现行偿付能力评估方法；建立符合国际规则的保险监管会计、审计和精算制度；完善我国保险公司的市场退出保障机制等。 展开更多

关键词 非寿险公司 偿付能力监管 偿付能力额度 准备金 动态监管

原文传递

偿付能力约束下的寿险公司资本预算方法研究

17

作者 安景玲 赵立军 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2006年第5期36-40,共5页

偿付能力充足率是保险监管的核心指标，无论在哪种监管方式下，只有偿付能力充足率满足监管要求，寿险公司才能够获得开展新业务的资格。对于寿险公司来说，每一项新业务的发展，都需要一定的资本支持业务中的风险，而这些锁定资本的效... 偿付能力充足率是保险监管的核心指标，无论在哪种监管方式下，只有偿付能力充足率满足监管要求，寿险公司才能够获得开展新业务的资格。对于寿险公司来说，每一项新业务的发展，都需要一定的资本支持业务中的风险，而这些锁定资本的效率如何，决定着寿险公司资本分配的质与量。偿付能力管理的一个重要内容就是将公司资本在不同业务线进行分配，通过资本预算并结合相关财务分析方法来合理控制业务发展方向，从而实现对公司偿付能力长期发展趋势的预测和管理。 展开更多

关键词 偿付能力 资本预算 偿付能力充足率 股东基金 敏感性

原文传递

审慎的保险法律监管制度探析 被引量：1

18

作者 张玉英 《天津大学学报（社会科学版）》 2003年第4期369-372,共4页

随着加入WTO,我国经济日益与世界经济融为一体,日趋增强的竞争趋势推动着我国重新构造保险市场及保险法律监管体系。分析了保险法律监管制度的理论基础及全球金融部门法律监管制度融合的趋势。在对国际上不同的审慎监管的法律思想分析... 随着加入WTO,我国经济日益与世界经济融为一体,日趋增强的竞争趋势推动着我国重新构造保险市场及保险法律监管体系。分析了保险法律监管制度的理论基础及全球金融部门法律监管制度融合的趋势。在对国际上不同的审慎监管的法律思想分析的基础上,重新审视我国审慎监管的法律制度,分析其存在的问题,并提出改进的对策及建议。 展开更多

关键词 法律监管制度 审慎的法律监管 市场开放 财务监管 边际偿付能力 放松管制

下载PDF 职称材料

我国寿险公司偿付能力管理研究

19

作者 詹肇岚 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2008年第7期50-53,共4页

当前,我国保险业监管,已由最初的"全面的市场行为监管"逐步向以偿付能力为核心的监管架构发展。新形势下,我国寿险公司偿付能力管理应该从以偿付能力评估代替偿付能力管理的初级模式向以偿付能力评估为基础,以公司风险管理为... 当前,我国保险业监管,已由最初的"全面的市场行为监管"逐步向以偿付能力为核心的监管架构发展。新形势下,我国寿险公司偿付能力管理应该从以偿付能力评估代替偿付能力管理的初级模式向以偿付能力评估为基础,以公司风险管理为手段,以市场监督为重要辅助的多层次偿付能力管理体系进行转变,以更好地适应保险业的迅速发展,保持公司长期持续、稳健的经营。 展开更多

关键词 寿险公司 偿付能力 风险资本 风险管理

原文传递

试论保险条款费率监管 被引量：1

20

作者 柯甫榕 《保险研究》 CSSCI 北大核心 2008年第2期62-65,共4页

为了保护公众利益,维护保险体系的安全和稳定,促进保险业健康发展,有必要对保险条款费率进行监管。从世界范围看,保险条款费率监管大体分为以市场自律为主导的松散型模式、以政府监管机构为主导的严格型模式以及两者兼而有之的混合型模... 为了保护公众利益,维护保险体系的安全和稳定,促进保险业健康发展,有必要对保险条款费率进行监管。从世界范围看,保险条款费率监管大体分为以市场自律为主导的松散型模式、以政府监管机构为主导的严格型模式以及两者兼而有之的混合型模式。目前,我国保险条款费率的制定和执行过程中不同程度地存在产品雷同、产品适销性差、条款通俗性不够、产品定价不合理、条款费率执行随意等问题。为此,必须鼓励产品创新,增强保险产品创新动力;加大偿付能力的监管力度,抑制非理性价格竞争;加强保险行业协会建设,提高对公司产品设计的支持力度;加强对保险附加费率的监管控制,扼制高手续费、高贴费;加强产品信息披露,充分发挥市场机制的作用。 展开更多

关键词 条款费率 监管 公众利益 产品创新 偿付能力 信息披露

原文传递