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刑事合规制度的法理根基 被引量：86
1
作者 李本灿 《东方法学》 CSSCI 北大核心 2020年第5期32-44,共13页
刑事合规浪潮已经席卷全球,如何建构刑事合规制度迫在眉睫。然而,制度的建构首先需要解决其正当性问题。从公司刑事责任构造的角度讲,在组织体责任模式下,公司合规充当了出罪机制;代位责任模式下,合规充当了责任平衡机制,部分克服了刑... 刑事合规浪潮已经席卷全球,如何建构刑事合规制度迫在眉睫。然而,制度的建构首先需要解决其正当性问题。从公司刑事责任构造的角度讲,在组织体责任模式下,公司合规充当了出罪机制;代位责任模式下,合规充当了责任平衡机制,部分克服了刑罚严苛问题。从刑罚论的角度讲,公司合规是影响责任刑或预防刑的因素。从风险社会的大背景出发,单位犯罪是风险刑法的表现,预防风险的同时又制造了新的风险,刑事合规是降低企业风险的有效机制。从规制理论的角度讲,刑事合规制度是通过刑罚激励的方式对合作规制理论的积极回应,这种回应具有刑罚论上的根据。 展开更多
关键词 刑事合规 公司责任 预防刑 责任刑 出罪机制 责任平衡机制
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完善我国药品不良反应救济机制的法律思考 被引量：20
2
作者 田野 焦艳玲 《法律与医学杂志》 2006年第1期14-18,23,共6页
药品不良反应是在正常使用合格药品时产生的有害或意外反应。因药品不良反应导致患者严重损害的,相关主体应对受害人进行赔偿。在我国现行法下,药品不良反应法律责任不同于医疗事故责任、产品责任和国家赔偿责任,而属于侵权法中的公平... 药品不良反应是在正常使用合格药品时产生的有害或意外反应。因药品不良反应导致患者严重损害的,相关主体应对受害人进行赔偿。在我国现行法下,药品不良反应法律责任不同于医疗事故责任、产品责任和国家赔偿责任,而属于侵权法中的公平责任。我国应及早建立和完善药品不良反应救济机制,实行药品不良反应救济基金制度。 展开更多
关键词 药品不良反应 法律责任 救济机制 救济基金制度
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新兴市场跨国企业国际化的来源国劣势研究--基于组织身份视角 被引量：13
3
作者 杨勃 齐欣 张宁宁 《经济与管理研究》 CSSCI 北大核心 2020年第4期74-87,共14页
来源国劣势是新兴市场跨国企业国际化面临的严峻挑战,但当前学术界对其如何克服来源国劣势缺乏理解。本文基于组织身份与意义给赋理论,采用探索性的案例研究方法归纳来源国劣势的形成机制及其克服机制。研究发现:新兴市场跨国企业在发... 来源国劣势是新兴市场跨国企业国际化面临的严峻挑战,但当前学术界对其如何克服来源国劣势缺乏理解。本文基于组织身份与意义给赋理论,采用探索性的案例研究方法归纳来源国劣势的形成机制及其克服机制。研究发现:新兴市场跨国企业在发达国家面临的来源国劣势主要由组织身份误解引起;新兴市场跨国企业通过组织身份意义给赋机制克服来源国劣势,目的是弱化来源国对其组织身份的负面印记,消除身份误解;组织身份意义给赋包括“话语”机制和“信号显示”机制,两种机制相互补充、持续厚化。本文研究结论有助于深化来源国劣势、新兴市场跨国企业国际化战略、意义给赋相关理论,也对中国企业在“一带一路”倡议和“逆全球化”双重叠加背景下克服来源国劣势具有启示意义。 展开更多
关键词 新兴市场跨国企业 来源国劣势 组织身份 意义给赋 话语机制 信号显示 国际化
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论独立董事的责任保险 被引量：2
4
作者 孙敬水 《税务与经济》 CSSCI 北大核心 2004年第1期27-30,共4页
建立独立董事制度是我国上市公司治理结构的一大制度创新,但独立董事在履职过程中会遇到各种风险,而独立董事的个人承受能力总是有限的,如果没有风险转嫁机制来分散风险,其损失将是巨大的。设立独立董事责任保险是转嫁独立董事风险的有... 建立独立董事制度是我国上市公司治理结构的一大制度创新,但独立董事在履职过程中会遇到各种风险,而独立董事的个人承受能力总是有限的,如果没有风险转嫁机制来分散风险,其损失将是巨大的。设立独立董事责任保险是转嫁独立董事风险的有效途径。 展开更多
关键词 独立董事 上市公司 中国 索赔型责任保险 事故型责任保险 保险公司 损失界定 索赔通知 除外责任
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企业境外投资的责任风险及其管控机制 被引量：3
5
作者 孙南申 《国际商务研究》 北大核心 2023年第5期60-74,共15页
企业境外投资所面临的责任风险系指因违反或不符相关法律规定的不当行为而导致投资项目失败的后果责任承担,包括投资决策失误、经营管理不善、未履行风险管控责任、违反应承担的社会责任等而产生不利后果所承担的责任风险。投资风险与... 企业境外投资所面临的责任风险系指因违反或不符相关法律规定的不当行为而导致投资项目失败的后果责任承担,包括投资决策失误、经营管理不善、未履行风险管控责任、违反应承担的社会责任等而产生不利后果所承担的责任风险。投资风险与责任风险有一定因果关系,应明确风险的归属及责任承担的主体。责任承担是风险归属的法律后果,企业的责任风险也表现为企业合规管理的风险,因为合规必须以合法为基础。境外投资风险类型及其规制涉及以下方面:外来风险,如信用风险、市场风险与法律风险;自身风险,即经营风险与管理风险;风险防控的法律规制,系指企业风险管理与政府监管机制。因此,境外投资的责任风险及其管控机制涉及风险评估管理、投资合规监管、责任风险承担等方面。 展开更多
关键词 境外投资 投资风险 责任风险 管控机制 备案核准 合规管理
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环境责任相关理论及其实现机制的完善 被引量：4
6
作者 江驰 《政法学刊》 2004年第2期66-68,共3页
良好的环境立法并非就一定能带来预期的生态秩序,实现环境法的最终目的需要对包括责任理论在内的完善。完善的 环境责任包括了静态意义上的归责体系,也包括动态意义上的运行模式,加强各种责任之间的合作和协调;同时,应当建立起能够连 ... 良好的环境立法并非就一定能带来预期的生态秩序,实现环境法的最终目的需要对包括责任理论在内的完善。完善的 环境责任包括了静态意义上的归责体系,也包括动态意义上的运行模式,加强各种责任之间的合作和协调;同时,应当建立起能够连 接公权和私权之社会公益诉讼的环境责任实现机制。 展开更多
关键词 环境责任 归责体系 运行模式 社会公益诉讼 责任理论 环境诉讼制度
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多元主体参与黄河流域生态环境修复的困境与纾解 被引量：1
7
作者 王宗涛 王勇 《人民黄河》 CAS 北大核心 2023年第7期19-23,57,共6页
大力推进全流域生态环境修复是实现黄河流域高质量发展的重要前提,黄河流域的跨域性及生态环境系统的复合性决定了开展流域生态环境修复需要多元主体共同参与。为了给黄河流域生态保护和高质量发展战略的实施提供参考,基于公共物品理论... 大力推进全流域生态环境修复是实现黄河流域高质量发展的重要前提,黄河流域的跨域性及生态环境系统的复合性决定了开展流域生态环境修复需要多元主体共同参与。为了给黄河流域生态保护和高质量发展战略的实施提供参考,基于公共物品理论、协同论、权利-义务论等,对黄河流域生态环境修复现状进行分析,并就多元主体参与黄河流域生态环境修复所处困境提出纾解之策。当前,黄河流域生态环境修复模式是以政府为主体的“碎片化、点对点”修复,处于多元主体协同配合机制缺失、修复主体的责任划分标准缺失、多元主体参与生态环境修复保障机制缺失的困境,造成“政府主动、企业被动、公众不动”的乱象。纾解之策:明确主体定位,扩大多元主体范围;明确责任划分原则,厘清各主体责任;健全激励机制和监管机制、建立生态环境修复资金来源保障机制,为流域生态环境修复提供强力支撑。 展开更多
关键词 生态环境修复 责任主体 激励机制 监管机制 保障机制 资金来源 黄河流域
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注册制改革与审计质量——基于注册制首发上市执业经历的经验证据 被引量：2
8
作者 乔贵涛 杜英巧 《会计研究》 北大核心 2023年第9期164-179,共16页
注册制改革确立了以信息披露为核心的证券发行和交易体制,会计师事务所(以下简称“事务所”)能否提供高质量审计成为注册制改革成功与否的关键。基于此,本文以2017-2022年A股上市公司为样本,以是否承接注册制首发上市业务作为驱动事务... 注册制改革确立了以信息披露为核心的证券发行和交易体制,会计师事务所(以下简称“事务所”)能否提供高质量审计成为注册制改革成功与否的关键。基于此,本文以2017-2022年A股上市公司为样本,以是否承接注册制首发上市业务作为驱动事务所提升法律风险意识和强化市场声誉建设的影响事件,采用多时点双重差分模型考察注册制改革对事务所审计质量的提升效应是否外溢到原审核制上市企业。研究发现,注册制改革后,承接注册制首发上市业务的事务所显著提升了对原审核制上市企业的审计质量;机制检验表明,注册制改革主要通过强化信息披露法律责任和激发审计师声誉激励机制两条路径来提高审计质量;异质性分析发现,注册制改革对审计质量的促进作用在客户重要性较高、媒体关注度较高以及非国有企业中更加显著;进一步分析发现,注册制改革推动了事务所更加重视对客户向下盈余管理的约束,同时市场感知到注册制下审计质量的变化并作出了积极反应。本文既缓解了社会各界对注册制下事务所能否提供高质量审计服务的担忧,亦为进一步提升全面注册制下的审计质量提供了理论和经验依据。 展开更多
关键词 注册制改革 审计质量 法律责任 声誉机制
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论党内法规的规范效力 被引量：6
9
作者 秦强 《中国井冈山干部学院学报》 2020年第1期97-104,共8页
党内法规的规范效力是指党内法规作为一种特殊规范形态所应当具有的约束力。党内法规是党员与党组织达成的政治契约,其效力来源于党员对自己作为公民所享有的部分法律权利和人身自由的让渡和放弃。作为一种特殊的规范形态,党内法规具有... 党内法规的规范效力是指党内法规作为一种特殊规范形态所应当具有的约束力。党内法规是党员与党组织达成的政治契约,其效力来源于党员对自己作为公民所享有的部分法律权利和人身自由的让渡和放弃。作为一种特殊的规范形态,党内法规具有四维效力,分别是时间效力、空间效力、对事效力和对人效力。党内法规之间发生冲突时,一般遵循"上位法规优于下位法规""特别规定优于一般规定""新规定优于旧规定"等冲突处理规则。责任机制是党内法规效力机制的必然要求和根本体现,根据违反党内法规行为的性质情节情况,党内法规呈现不同的责任机制。 展开更多
关键词 党内法规 规范效力 责任机制
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自动驾驶车辆制造商的刑事责任认定与规制 被引量：5
10
作者 葛金芬 《太原理工大学学报（社会科学版）》 2019年第4期19-26,共8页
在驾驶智能化、自动化技术条件下,未来行车模式呈现出“人+系统”共同控制或系统独立控制之势,自动驾驶产品安全将成为重中之重。受人工智能技术特征影响,自动驾驶车辆制造商作为重要的风险防控主体,将在产品生产制造阶段及产品使用阶... 在驾驶智能化、自动化技术条件下,未来行车模式呈现出“人+系统”共同控制或系统独立控制之势,自动驾驶产品安全将成为重中之重。受人工智能技术特征影响,自动驾驶车辆制造商作为重要的风险防控主体,将在产品生产制造阶段及产品使用阶段负担更多义务,除了对生产不符合安全标准的产品的行为负刑事责任外,还需承担风险管理、监督失职犯罪的刑事责任。 展开更多
关键词 自动驾驶 制造商 刑事责任 失职 过失犯罪 归责机制
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现代财政制度视域下我国退税制度之检讨与法治化改造 被引量：5
11
作者 罗敏 《税务与经济》 CSSCI 北大核心 2020年第4期81-88,共8页
我国退税制度是完善现代财政制度、促进国家治理现代化的重要一环。但我国退税制度唯纳税人申请即可退税,不对纳税人做过错审查,亦无问责机制,无异于为纳税人开通退税"绿色通道"。不问是非的退税制度存在单向保护退税申请人... 我国退税制度是完善现代财政制度、促进国家治理现代化的重要一环。但我国退税制度唯纳税人申请即可退税,不对纳税人做过错审查,亦无问责机制,无异于为纳税人开通退税"绿色通道"。不问是非的退税制度存在单向保护退税申请人的弊端,忽略了对国库利益以及其他守法纳税人的保护,加之缺乏对纳税人可非难性的定性与问责,定位欠妥,有失公平。鉴于此,为达到实质税收正义,应当转换退税制度的理念定位,增设过错审查机制,赋予税务机关实质审查权,审查纳税人的过错,并补足法律责任机制,使退税制度从形式到实质均秉持税收正义理念,成为"明辨是非"的法律制度。 展开更多
关键词 虚增收入 退税制度 纳税人主义 过错审查 责任机制
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煤与瓦斯突出险兆事件自主上报意愿影响因素 被引量：5
12
作者 田水承 石磊 《煤矿安全》 CAS 北大核心 2018年第5期235-238,共4页
为减少煤与瓦斯突出事故,应该转换管理模式即从事故导向型管理模式转向问题发现型管理模式。问题发现型管理模式的核心是险兆事件的上报,如何提高煤与瓦斯突出险兆事件自主上报意愿是问题的关键。利用现场访谈和问卷调查的方法归纳总结... 为减少煤与瓦斯突出事故,应该转换管理模式即从事故导向型管理模式转向问题发现型管理模式。问题发现型管理模式的核心是险兆事件的上报,如何提高煤与瓦斯突出险兆事件自主上报意愿是问题的关键。利用现场访谈和问卷调查的方法归纳总结出12个影响煤与瓦斯突出险兆事件自主上报意愿的因素,利用组合赋权法对12个因素赋权。结果表明:煤与瓦斯突出险兆事件自主上报主要的影响因素有认知水平,没有真正形成系统、自主、免责的险兆事件上报制度,上报机制缺乏规范化。 展开更多
关键词 煤与瓦斯突出 险兆事件 组合赋权法 自主上报意愿 免责机制
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论人工智能产品发 展风险抗辩的适用 被引量：1
13
作者 高完成 《科技与法律(中英文)》 2023年第6期90-98,共9页
人工智能产品在提升人们生产生活质量的同时,也可能由于其科技特征导致不确定性致害风险的市场隐患问题。面向人工智能产业的未来发展前景,从法律制度层面协调保障人工智能产品安全与鼓励技术研发创新,关键在于合理配置发展风险与产品... 人工智能产品在提升人们生产生活质量的同时,也可能由于其科技特征导致不确定性致害风险的市场隐患问题。面向人工智能产业的未来发展前景,从法律制度层面协调保障人工智能产品安全与鼓励技术研发创新,关键在于合理配置发展风险与产品责任之间的平衡机制。发展风险抗辩能够适应于人工智能产品应用场景下生产者与消费者之间的风险分配关系,具有正当的法律政策基础。为了消解人工智能产品发展风险抗辩制度运行的体系障碍、标准模糊以及可能对消费者保护弱化的隐忧,需要优化发展风险抗辩融入严格产品责任框架的可行路径,明晰科技水平标准和适用范围,以及配套产品跟踪观察制度和产品责任保险的补救机制,从而促进人工智能产业的良性发展。 展开更多
关键词 人工智能产品 发展风险抗辩 产品责任 补救机制
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论我国公司经理民事责任制度之完善 被引量：2
14
作者 刘细良 《财经理论与实践》 CSSCI 北大核心 2006年第4期117-120,共4页
民事责任制度是对公司经理的一种重要约束机制,有利于充分保护公司及相关者利益。其完善必须关注相关法律的协调、加强经理对公司和第三人的民事责任及其可诉性并遵循民事赔偿优先原则。
关键词 公司法 公司经理 民事责任 约束机制
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乡村医生医疗损害赔偿责任的分解机制研究 被引量：4
15
作者 刘炫麟 《中国卫生法制》 2015年第5期9-12,20,共5页
我国《侵权责任法》在《医疗事故处理条例》的基础上拓宽了赔偿项目并提高了赔偿标准,这使得在农村卫生室执业的乡村医生医疗损害赔偿的风险明显增加,并在实践中产生了乡村医生推诿病人、患者"看病更难更贵"等多种弊端,因此... 我国《侵权责任法》在《医疗事故处理条例》的基础上拓宽了赔偿项目并提高了赔偿标准,这使得在农村卫生室执业的乡村医生医疗损害赔偿的风险明显增加,并在实践中产生了乡村医生推诿病人、患者"看病更难更贵"等多种弊端,因此国家有必要构建适宜的风险分解机制以平抑或者消除这些弊端。通过对目前医疗责任保险、互助金、基金以及医疗责任保险与基金混合四种模式在资金的筹集与总量、保护力度和操作可行性三个方面的考察和分析,认为基金模式更具优越性,但亦须在其筹集、管理和赔付三个方面进行必要的优化设计。 展开更多
关键词 乡村医生 损害赔偿责任 分解机制 医疗责任保险 基金 互助金
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论《侵权责任法》对医患利益保护的平衡机制 被引量：3
16
作者 白丽云 《兰州大学学报（社会科学版）》 CSSCI 北大核心 2011年第4期136-142,共7页
医患关系是平等的民事法律关系,医患双方的利益都应该予以维护。为了改善医患之间不和谐的关系,《侵权责任法》确立了既注重保护患者的合法权益,同时也要保护医院和医护人员的合法权益,还要有利于医学科学发展的立法宗旨。医疗损害归责... 医患关系是平等的民事法律关系,医患双方的利益都应该予以维护。为了改善医患之间不和谐的关系,《侵权责任法》确立了既注重保护患者的合法权益,同时也要保护医院和医护人员的合法权益,还要有利于医学科学发展的立法宗旨。医疗损害归责原则采用过错责任原则为主,过错推定原则为辅。医疗损害赔偿责任凸显兼顾医患双方权益。医患权利义务双向规定,对解决医患纠纷必将起到积极的促进作用。 展开更多
关键词 侵权责任法 过错责任 医患关系 平衡机制 平等性 双向性
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大学生伤害事故的法律责任与处理机制 被引量：4
17
作者 陈亮 《高校辅导员学刊》 2015年第4期52-55,共4页
本文从法律角度对高校校园伤害事故的主要类型、责任认定和校园伤害事故的赔偿原则、范围进行分析,阐述高校应尽的安全教育、管理、警示等义务,从国家立法制定针对高校校园大学生伤害事故的相关法律,完善校园伤害事故赔偿制度,完善应急... 本文从法律角度对高校校园伤害事故的主要类型、责任认定和校园伤害事故的赔偿原则、范围进行分析,阐述高校应尽的安全教育、管理、警示等义务,从国家立法制定针对高校校园大学生伤害事故的相关法律,完善校园伤害事故赔偿制度,完善应急处理预案及配套机制,明确校园伤害事故免责范围以及高校相关制度落实自纠等层面提出了相应处理机制和建议。 展开更多
关键词 大学生 校园伤害事故 法律责任 处理机制
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我国矿区生态修复的法律责任及实现机制探析
18
作者 赵纯丽 陈悦 《西南林业大学学报（社会科学）》 CAS 2023年第3期82-89,共8页
我国矿山占地面积广,生态破坏严重,亟需进行生态修复。2019年《矿产资源法》(修订草案)第34条规定由矿业权人、地方政府承担矿区生态修复责任,但该规定未细化修订当发生实际生态破坏行为人与矿业权人不一致时以及矿业权分立、合并或者... 我国矿山占地面积广,生态破坏严重,亟需进行生态修复。2019年《矿产资源法》(修订草案)第34条规定由矿业权人、地方政府承担矿区生态修复责任,但该规定未细化修订当发生实际生态破坏行为人与矿业权人不一致时以及矿业权分立、合并或者变更后如何确定修复责任主体问题;地方政府对矿区行政监管不严导致的矿区生态修复问题;地方政府履行历史遗留矿区修复责任时面临着资金短缺、修复未落实等问题。为了更好明确矿区生态修复责任问题,应进一步完善矿区生态修复责任立法、强化矿区生态修复责任的司法监督、建立矿区生态修复的市场保障机制以保证我国矿区生态修复工作的顺利开展。 展开更多
关键词 矿区 生态修复 法律责任 实现机制
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我国水质监测制度的缺陷及其完善——以相关法律为背景 被引量：4
19
作者 乔刚 《行政与法》 2006年第4期119-121,共3页
环境监测是环境保护工作中的重要制度,而水质监测则是环境监测的重要组成部分。本文以我国现行相关法律为背景,对我国水质监测的技术依据—水质标准—的制定权进行了考察,认为应由水利部门和环保部门共同制定,而监测权则应由环保部门专... 环境监测是环境保护工作中的重要制度,而水质监测则是环境监测的重要组成部分。本文以我国现行相关法律为背景,对我国水质监测的技术依据—水质标准—的制定权进行了考察,认为应由水利部门和环保部门共同制定,而监测权则应由环保部门专门行使,这是决策民主化和执行单一化的具体要求和体现。文章还指出了水质监测中法律责任机制的缺失,并提出了予以完善的建议。 展开更多
关键词 水质监测 水质标准 监测权 责任机制 环境监测 环境保护
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有限责任制度的再思考 被引量：1
20
作者 夏雅丽 《经济管理》 CSSCI 北大核心 2007年第6期38-42,共5页
通过对有限责任制度缺陷的分析,得出结论:经济增长的源泉来自有效的制度安排,公司发展的关键在于设置合理的制度。由无限责任制度变迁为有限责任制度,是用一种效率更高的制度取代原有制度或对一种更有效制度的生产过程,是制度主体解决... 通过对有限责任制度缺陷的分析,得出结论:经济增长的源泉来自有效的制度安排,公司发展的关键在于设置合理的制度。由无限责任制度变迁为有限责任制度,是用一种效率更高的制度取代原有制度或对一种更有效制度的生产过程,是制度主体解决制度短缺,从而扩大制度供给以获得潜在收益的行为。 展开更多
关键词 有限责任 制度 运行 机制
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