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论企业合规的中国化问题 被引量：162
1
作者 陈瑞华 《法律科学（西北政法大学学报）》 CSSCI 北大核心 2020年第3期34-48,共15页
目前,我国政府正在以一种行政主导的方式推进企业合规管理体系的建设。尽管有着强大的外部压力因素和内部动力机制,我国企业在建立有效合规计划方面却面临着诸多难题。由于在行政监管领域和刑事法领域缺乏基本的合规激励机制,使得企业... 目前,我国政府正在以一种行政主导的方式推进企业合规管理体系的建设。尽管有着强大的外部压力因素和内部动力机制,我国企业在建立有效合规计划方面却面临着诸多难题。由于在行政监管领域和刑事法领域缺乏基本的合规激励机制,使得企业即便建立合规计划也难以受到较为宽大的行政处理和刑事处理,因此,企业在建立合规管理体系方面缺乏实质的动力。今后,如何确保企业在不遭受严厉制裁的情况下实施有效的合规机制,并在行政监管和刑事法领域为企业合规确立重大的奖励机制,将是我国推进企业合规制度所要解决的重大战略课题。 展开更多
关键词 企业合规 行政监管 行政和解 严格责任 单位犯罪
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论检察机关的法律职能 被引量：137
2
作者 陈瑞华 《政法论坛》 CSSCI 北大核心 2018年第1期3-17,共15页
司法改革的深入推进,使检察制度面临严峻的挑战,同时也给检察机关带来了新的机遇。作为国家利益和社会公共利益的代表,检察机关通过行使诉讼职能和监督职能,来维护国家法律的统一实施。在这两项职能发生分离的情况下,检察机关的诉讼职... 司法改革的深入推进,使检察制度面临严峻的挑战,同时也给检察机关带来了新的机遇。作为国家利益和社会公共利益的代表,检察机关通过行使诉讼职能和监督职能,来维护国家法律的统一实施。在这两项职能发生分离的情况下,检察机关的诉讼职能主要体现在提起刑事公诉和提起公益诉讼这两个方面,其监督职能则不再包括传统意义上的＂刑事法律监督权＂,而主要保留了＂行政监督＂与＂诉讼监督＂这两种形态。在行使诉讼职能和监督职能之余,检察机关还保留了司法审查职能,也就是代表国家和社会对侦查机关的强制措施和强制性处分行为进行合法性审查的权力。目前,这种职能已经逐渐朝司法化方向发展,但仍然有较大的发展空间。 展开更多
关键词 检察监督 提起公共诉讼 行政监督 诉讼监督 司法审查
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行政审批制度改革:反思与创新 被引量：57
3
作者 应松年 《学术前沿》 2012年第3期48-53,85,共7页
经过十余年的努力,我国行政审批制度改革取得了重要进展,但仍存在变相设定行政审批的现象严重、对非行政许可审批项目管理不规范等诸多问题。要认真梳理行政审批与行政许可的关系,为进一步推进行政审批制度改革打下扎实基础;要认真清理... 经过十余年的努力,我国行政审批制度改革取得了重要进展,但仍存在变相设定行政审批的现象严重、对非行政许可审批项目管理不规范等诸多问题。要认真梳理行政审批与行政许可的关系,为进一步推进行政审批制度改革打下扎实基础;要认真清理非行政许可审批项目,加强对行政审批设定的监督;尽快转变观念和创新管理方式,逐步减少对行政许可的依赖。 展开更多
关键词 行政审批 行政许可 设定 清理 监督
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论企业合规中的行政监管 被引量：56
4
作者 张泽涛 《法律科学（西北政法大学学报）》 CSSCI 北大核心 2022年第3期44-57,共14页
企业涉嫌的犯罪绝大多数属于行政犯,只有在行政监管严重失灵且适用行政处罚还不足予以惩戒时,才能启动刑事追诉。企业合规本质上是中国特色“行刑”衔接机制的核心组成部分,行政监管是企业合规的基础和前提。行政执法机关是专业化和技... 企业涉嫌的犯罪绝大多数属于行政犯,只有在行政监管严重失灵且适用行政处罚还不足予以惩戒时,才能启动刑事追诉。企业合规本质上是中国特色“行刑”衔接机制的核心组成部分,行政监管是企业合规的基础和前提。行政执法机关是专业化和技术化的,而公安司法机关是“通才”。不同企业的合规计划呈现较大的差异性与专业性,其制定和执行必须依赖专业的行政监管。将责任主义贯穿到企业合规的行政激励与刑事激励中,可以解决法理与实务上的难题。合规计划的制定和实施、对企业适用行政激励和刑事激励、专业性技术证据的判定以及前置性行政法规的援引,均必须依赖专业行政监管。应该以“行刑”衔接为切入点,加强行政执法机关对企业生产经营活动的事前、事中和事后监管,构建以行政监管为中心的企业合规体系。 展开更多
关键词 行政监管 “行刑”衔接 合规计划 企业合规
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行政执法与刑事司法衔接机制中若干问题理论探究 被引量：46
5
作者 谢治东 《浙江社会科学》 CSSCI 北大核心 2011年第4期54-59,156,共6页
在行政执法与刑事司法衔接中,行政执法机关移送涉嫌犯罪案件前,可先行作出行政处罚,并不违反"一事不二罚"、"刑事优先"原则;行政证据同样具有刑事诉讼证据的"关联性、合法性和真实性"基本属性,经公安机... 在行政执法与刑事司法衔接中,行政执法机关移送涉嫌犯罪案件前,可先行作出行政处罚,并不违反"一事不二罚"、"刑事优先"原则;行政证据同样具有刑事诉讼证据的"关联性、合法性和真实性"基本属性,经公安机关调取后,应当作为刑事诉讼证据使用。在现行的立法框架下,检察机关对行政执法机关移送涉嫌犯罪案件实行检察监督,缺乏明确的宪法和法律依据,应该修改《检察院组织法》相关规定。 展开更多
关键词 行政执法 行政处罚 一事不二罚 行政证据 检察监督
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行政违法行为检察监督的边界 被引量：35
6
作者 刘畅 肖泽晟 《行政法学研究》 CSSCI 北大核心 2017年第1期31-40,共10页
检察权是人民代表大会制度之下确立的一种既不同于行政权也不同于审判权并由专门机关实施的法律监督权。为了维持不同国家权力间的微妙平衡,人民检察院在对行政违法行为实施检察监督时,应当遵守独立性原则、法定原则、协调性与必要性原... 检察权是人民代表大会制度之下确立的一种既不同于行政权也不同于审判权并由专门机关实施的法律监督权。为了维持不同国家权力间的微妙平衡,人民检察院在对行政违法行为实施检察监督时,应当遵守独立性原则、法定原则、协调性与必要性原则、谦抑性原则和争取其他国家机关配合的原则。据此,人民检察院在对行政执法活动进行检察监督时,应谨守检察权的边界,注意防止检察权过分干涉甚至代替行政权和其它监督权;检察监督的重点应限于百姓反映强烈的行政执法领域,以及严重损害公共利益的违法行政规定或具体行政行为;检察监督程序的启动应当符合公益性要件以及前置程序要件;检察监督决定的方式以及检察监督决定的效力应由法律加以规定。 展开更多
关键词 行政违法行为 检察监督 公共利益
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国外药品规制与监管体制比较 被引量：17
7
作者 杜钢建 《国家行政学院学报》 2003年第1期83-87,共5页
文章从药品监管责任主体、监管机构与监管范围、药事咨询委员会制度、医疗保险基金制度对药品政策的影响、中介组织制度在医药监管中的作用、行政检查与司法执法等方面对国外药品监管体制进行了比较 ,提出我国药品监管体制改革应当借鉴... 文章从药品监管责任主体、监管机构与监管范围、药事咨询委员会制度、医疗保险基金制度对药品政策的影响、中介组织制度在医药监管中的作用、行政检查与司法执法等方面对国外药品监管体制进行了比较 ,提出我国药品监管体制改革应当借鉴国外经验 ,尽快实现药品、食品、化妆品、农药、兽药、医疗器械等行业的统一监管制度等。 展开更多
关键词 药品 规制 监管体制 发达国家 中国
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行政审计监管与股价崩盘风险——来自证监会随机抽查制度的证据 被引量：32
8
作者 汶海 高皓 +1 位作者 陈思岑 肖金利 《系统工程理论与实践》 EI CSSCI CSCD 北大核心 2020年第11期2769-2783,共15页
本文以2016年以来证监会对会计师事务所开展的随机抽查工作为契机,构建多期DID模型,研究行政审计监管与股价崩盘风险的关系.研究发现,随机抽查制度能够降低审计客户的股价崩盘风险.机制检验表明,行政审计监管通过提高财务报告质量来降... 本文以2016年以来证监会对会计师事务所开展的随机抽查工作为契机,构建多期DID模型,研究行政审计监管与股价崩盘风险的关系.研究发现,随机抽查制度能够降低审计客户的股价崩盘风险.机制检验表明,行政审计监管通过提高财务报告质量来降低信息不对称水平和股价崩盘风险.进一步研究发现,这一作用在非"国际四大"所和分所执业的项目中更显著,而分析师关注和机构持股比例会削弱两者关系.本文从行政审计监管视角拓展了股价崩盘风险领域的研究,同时也为监管机构依法加强市场监管、促进资本市场健康发展提供了证据支持. 展开更多
关键词 行政审计监管 财务报告质量 股价崩盘风险
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大数据交易的双重监管 被引量：31
9
作者 张敏 《法学杂志》 CSSCI 北大核心 2019年第2期36-42,共7页
数字经济时代,作为资产的数据只有实现流动才能成为基本的生产资料,只有通过流动以满足市场对于数据的需求才能真正推动数字经济稳定、迅猛和长远地发展。基于数据及大数据交易的特殊性,应建立以大数据交易平台为中心的大数据交易体系,... 数字经济时代,作为资产的数据只有实现流动才能成为基本的生产资料,只有通过流动以满足市场对于数据的需求才能真正推动数字经济稳定、迅猛和长远地发展。基于数据及大数据交易的特殊性,应建立以大数据交易平台为中心的大数据交易体系,同时确定大数据交易平台第三方自律性法人地位并赋予其自律监管的职责,通过行政监管的方式确立大数据交易平台的事前准入制度。建立大数据交易平台的双重监管体系,确立大数据交易的二元监管模式,是实现数据流通的最为有效与可行的具体路径。 展开更多
关键词 大数据交易 大数据交易平台 行政监管 自律监管
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行政法上企业合规治理制度体系的建构思路 被引量：25
10
作者 解志勇 《法律科学（西北政法大学学报）》 北大核心 2023年第3期103-114,共12页
企业合规治理在我国法治体系中,发挥着越来越显著的作用。然而,行政法上的企业合规制度体系尚未建构起来,企业合规在行政监管领域的积极作用亦未充分展现。为此,应加快构建行政法上的企业合规治理制度体系。在企业合规理念充分导入的基... 企业合规治理在我国法治体系中,发挥着越来越显著的作用。然而,行政法上的企业合规制度体系尚未建构起来,企业合规在行政监管领域的积极作用亦未充分展现。为此,应加快构建行政法上的企业合规治理制度体系。在企业合规理念充分导入的基础上,遵循公益优先、激励性制裁、专项整改和合理配责原则,从应用场域、基本原则、具体制度设计和行刑衔接机制等方面着手,运用系统化思维,统筹考虑企业日常合规建设、行政监管、违法企业的合规治理、行政与刑事合规中的监管验收等问题,建构中国特色行政法合规制度体系。 展开更多
关键词 企业合规 合规治理 行政监管 行政基本法
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审计行业监管有效性研究——基于证监会处罚公告后事务所策略选择的经验证据 被引量：29
11
作者 朱松 柯晓莉 《财经研究》 CSSCI 北大核心 2018年第3期56-67,共12页
随着近年来审计失败案件的频发,政府对审计行业监管的作用越来越受到关注。文章基于证监会行政处罚公告,对受罚事务所与上市公司客户进行配对,研究了处罚公告对受罚事务所与未受罚事务所声誉及审计质量的影响。研究发现,受罚事务所在处... 随着近年来审计失败案件的频发,政府对审计行业监管的作用越来越受到关注。文章基于证监会行政处罚公告,对受罚事务所与上市公司客户进行配对,研究了处罚公告对受罚事务所与未受罚事务所声誉及审计质量的影响。研究发现,受罚事务所在处罚公告后进行了声誉重塑行为,审计质量得到改善;未受罚事务所在处罚公告后保持原有审计标准,公告前后审计质量无显著变化。而处罚公告后,受罚事务所的审计质量显著高于未受罚事务所,表明证监会的监管改善了行业的审计质量。文章为证监会行政处罚的有效性提供了更多的经验证据,并证实了声誉机制对注册会计师的约束作用;研究结果对证监会、中注协、财政部等监管部门具有借鉴意义,对上市公司与会计师事务所签订审计合约也有非常重要的参考作用。 展开更多
关键词 行政处罚 行业监管 审计质量 监管有效性
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论我国《行政复议法》修改的若干问题 被引量：28
12
作者 湛中乐 《行政法学研究》 CSSCI 北大核心 2013年第1期31-37,共7页
欲实现行政复议解决纠纷、监督行政和权利救济的复合功能,《行政复议法》的修改和完善必须相对集中行政复议权,并引入行政复议委员会,将抽象行政行为和内部行为一并纳入行政复议范围,改书面审理方式为言词审理方式,确立复议期间停止(暂... 欲实现行政复议解决纠纷、监督行政和权利救济的复合功能,《行政复议法》的修改和完善必须相对集中行政复议权,并引入行政复议委员会,将抽象行政行为和内部行为一并纳入行政复议范围,改书面审理方式为言词审理方式,确立复议期间停止(暂缓)执行制度,实现复议程序多元化,取消复议终局制度,确立司法最终裁判原则,以充分发挥行政复议制度专业性、便捷性等优势。 展开更多
关键词 行政复议 纠纷解决 监督行政 权利救济
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行政诉讼检察监督论要 被引量：21
13
作者 胡卫列 《国家检察官学院学报》 2000年第3期46-53,共8页
借鉴国外检察机关在行政诉讼中的公益代表人制度 ,结合我国的政治和法律制度 ,我国检察机关对行政诉讼的监督应该是全面的 ,但应有重点的开展。这种全面监督具有积极的现实意义。
关键词 行政诉讼 检察监督 全面监督 法律监督 依法治国
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行政检察:国家行政监督体系中的补强力量 被引量：23
14
作者 陈家勋 《现代法学》 CSSCI 北大核心 2020年第6期121-135,共15页
发展行政检察必须明确行政检察的精准定位,以系统整体的角度看待行政检察的功能定位问题。行政检察在检察职能中的定位是直接监督行政行为,但历史与现实证明行政检察力有不逮,很难成为国家行政监督体系的主要构成部分。较为合理的设置... 发展行政检察必须明确行政检察的精准定位,以系统整体的角度看待行政检察的功能定位问题。行政检察在检察职能中的定位是直接监督行政行为,但历史与现实证明行政检察力有不逮,很难成为国家行政监督体系的主要构成部分。较为合理的设置应当是,由行政检察监督弥补其他监督的不足,并强化监督网络体系化建设,这种定位可称为监督体系中的补强监督。检察机关在实施行政检察时,应着眼于行政检察的时度效,把握好主动性与慎重性的平衡,用好用活用足监督资源,在工作标准上仔细判断行政检察的启动时机与适用条件,充分发挥行政检察不可或缺的补强监督作用。 展开更多
关键词 行政检察 行政监督 法律监督 功能定位
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行政复议主导功能辨析 被引量：24
15
作者 甘臧春 柳泽华 《行政法学研究》 CSSCI 北大核心 2017年第5期3-12,共10页
行政复议的制度设计是围绕着行政复议的功能展开的。行政复议的功能不是单一的,而是多元化的,是权利救济、内部监督和解决纠纷的有机集合,这三种功能在地位上存在主次之分。以行政复议的价值目标、权力属性以及面临的实践问题为出发点... 行政复议的制度设计是围绕着行政复议的功能展开的。行政复议的功能不是单一的,而是多元化的,是权利救济、内部监督和解决纠纷的有机集合,这三种功能在地位上存在主次之分。以行政复议的价值目标、权力属性以及面临的实践问题为出发点加以分析,权利救济应当被定位为行政复议的主导功能,在此基础之上,兼顾强化内部监督功能和解决纠纷功能。 展开更多
关键词 行政复议 功能定位 权利救济 内部监督
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论行政监察中的效能监察 被引量：10
16
作者 王凯伟 《湘潭大学社会科学学报》 2002年第3期105-107,共3页
开展行政效能监察 ,有利于遏止腐败行为 ,推动经济建设发展 ,促进政令畅通。行政效能监察必须对行政管理的三个层次 ,即行政决策过程、行政执行过程、行政实施过程进行监察。提高行政效能监察在具体工作中要注意掌握立项原则 ,运用多种... 开展行政效能监察 ,有利于遏止腐败行为 ,推动经济建设发展 ,促进政令畅通。行政效能监察必须对行政管理的三个层次 ,即行政决策过程、行政执行过程、行政实施过程进行监察。提高行政效能监察在具体工作中要注意掌握立项原则 ,运用多种方式 ,加强制度建设 ,实行统一领导 ,同时 。 展开更多
关键词 行政管理 行政监察 行政效能监察
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网络监督的理性分析 被引量：21
17
作者 王蓓蓓 《中国行政管理》 CSSCI 北大核心 2010年第7期18-20,共3页
在我国,传统行政监督体制的失灵过早地将网络推向了监督和反腐的最前沿。正因为其早熟,人们对网络监督还存在许多误解,主要表现为无限夸大网络监督功能和极力贬损网络监督缺陷两大方面。为更有效地利用网络,我们应将网络监督定位为行政... 在我国,传统行政监督体制的失灵过早地将网络推向了监督和反腐的最前沿。正因为其早熟,人们对网络监督还存在许多误解,主要表现为无限夸大网络监督功能和极力贬损网络监督缺陷两大方面。为更有效地利用网络,我们应将网络监督定位为行政监督体系的必要组成部分和锻炼公民理性精神的公共场域,并借助于法律法规和网络自治等途径加以规范。 展开更多
关键词 网络监督 行政监督 理性分析
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中外行政监察制度比较及其启示 被引量：18
18
作者 李景平 赵亮 于一丁 《西安交通大学学报（社会科学版）》 CSSCI 2008年第4期66-69,共4页
根据新时期中国行政监察工作面临的新形势、新情况、新问题,以西方发达国家和地区行政监察制度为例,从行政监察主体、行政监察对象、行政监察程序等方面进行比较分析;通过比较、借鉴,认为应吸收国外发达国家行政监察制度的长处,弥补中... 根据新时期中国行政监察工作面临的新形势、新情况、新问题,以西方发达国家和地区行政监察制度为例,从行政监察主体、行政监察对象、行政监察程序等方面进行比较分析;通过比较、借鉴,认为应吸收国外发达国家行政监察制度的长处,弥补中国行政监察制度的不足,促进中国行政监察制度的科学化、规范化。 展开更多
关键词 行政监察制度 行政监察 行政制度
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行政体制改革与法治政府建设四十年(1978—2018) 被引量：20
19
作者 李洪雷 《法治现代化研究》 2018年第5期62-83,共22页
改革开放四十年来,我国行政体制改革与法治政府建设经过了四个发展阶段,行政管理体制和行政组织法制日趋完善,初步实现了行政管理的规范化、程序化与法治化,有效加强了对公民权利的保护和对行政活动的监督。但是,我国行政体制改革和法... 改革开放四十年来,我国行政体制改革与法治政府建设经过了四个发展阶段,行政管理体制和行政组织法制日趋完善,初步实现了行政管理的规范化、程序化与法治化,有效加强了对公民权利的保护和对行政活动的监督。但是,我国行政体制改革和法治政府建设也存在很多缺陷,与推进国家治理现代化和建设法治中国的要求相比还存在很大差距。在新时代,需要大力推进行政体制改革,着力转变职能、理顺关系、优化结构、提高效能,建设职能科学、权责法定、执法严明、公开公正、廉洁高效、守法诚信的法治政府。 展开更多
关键词 行政体制 法治政府 行政组织 行政行为 监督 救济
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新闻报道、政府监管对企业碳信息披露的影响 被引量：21
20
作者 李力 刘全齐 《贵州财经大学学报》 CSSCI 北大核心 2016年第3期30-39,共10页
为了揭示企业碳信息披露的合法性动机,结合2009—2014年中国重污染行业沪深128家上市企业的相关数据,采用内容分析法,实证检验了新闻报道、政府监管与企业碳信息披露水平的关系。研究结果表明,中国重污染行业上市企业的碳信息披露水平... 为了揭示企业碳信息披露的合法性动机,结合2009—2014年中国重污染行业沪深128家上市企业的相关数据,采用内容分析法,实证检验了新闻报道、政府监管与企业碳信息披露水平的关系。研究结果表明,中国重污染行业上市企业的碳信息披露水平总体上较低;新闻报道与企业碳信息披露水平呈显著正相关关系;政府监管与企业碳信息披露水平呈显著正相关关系;新闻报道弱化了政府监管对企业碳信息披露水平的促进作用,政府监管也弱化了新闻报道对企业碳信息披露水平的促进作用;新闻报道和政府监管对我国重污染行业企业碳信息披露水平的影响具有周期性变化的趋势。研究结论提供了从新闻报道和政府监管的新视角研究企业碳信息披露的合法性动机,丰富了碳信息披露的实证研究文献。 展开更多
关键词 碳信息 碳信息披露 新闻报道 政府监管
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