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澳洲超级年金产品设计分析
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作者 杜邢晔 杜和 《保险理论与实践》 2024年第6期116-141,共26页
澳洲超级年金是澳洲最大的养老金基金之一,其业务架构由会员服务、投资管理和公司中后台业务组成,产品设计是其吸引会员的关键。本文根据官方最新数据,系统地介绍了澳洲超级年金的产品设计分析,包括账户设置、支取规定、投资选择、费用... 澳洲超级年金是澳洲最大的养老金基金之一,其业务架构由会员服务、投资管理和公司中后台业务组成,产品设计是其吸引会员的关键。本文根据官方最新数据,系统地介绍了澳洲超级年金的产品设计分析,包括账户设置、支取规定、投资选择、费用收取、税收安排、投资业绩,以及超级年金账户设计和税收安排,通过比较分析TTR账户和CI账户的投资成本和业绩表现,归纳出澳洲超级年金投资多样化、行政费用低、会员参与差别化、渐进性的投资组合设计等特点,对我国个人养老金产品设计及顶层制度设计具有一定参考意义。 展开更多
关键词 个人养老金 账户设置与支取规定 投资选择 费用收取 税收安排 投资业绩
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